2. ВЫПЛАТА ФИЗИЧЕСКОМУ ЛИЦУ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ ИЛИ ПОЛУЧЕНИЕ ОТ НЕГО СТРАХОВОЙ ПРЕМИИ ПО СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ И ИНЫМ ВИДАМ НАКОПИТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ И ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

(Код вида операции 5002)

2.1. В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю по коду 5002, рекомендуется обращать внимание на наличие в платежных инструкциях ссылок на договоры/полисы страхования жизни, страхования до достижения определенного возраста, пенсионные договоры, договоры пенсионного страхования, обязательного пенсионного страхования и т.д. К иным видам накопительного страхования относятся, в частности, договоры страхования детей до совершеннолетия, страхование ренты (в том числе дополнительной ренты, аннуитетов), страхование пенсии, страхование для обеспечения средств на образование и т.д. Отличительной особенностью таких договоров является условие о выплате физическому лицу страхового возмещения в заранее установленный срок к определенной дате.

2.2. Выявлению подлежат следующие операции на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей (либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающей ее):

Перечисление физическим лицом (страхователем) на счет страховой компании денежных средств (страховой премии) по договору страхования жизни/иным видам договоров накопительного страхования;

Перечисление страховой компанией физическому лицу денежных средств (страхового возмещения) по договору страхования жизни/иным видам договоров накопительного страхования;

Зачисление на счет физического лица денежных средств (страхового возмещения) по договору страхования жизни/иным видам договоров накопительного страхования;

Зачисление на счет страховой компании денежных средств (страховой премии) от физического лица по договору страхования жизни/иным видам договоров накопительного страхования;

Взнос наличными денежных средств (страховой премии) на счет страховой компании, полученных от физического лица по договору страхования жизни/иным видам договоров накопительного страхования;

Перечисление негосударственным пенсионным фондом физическому лицу денежных средств (страхового возмещения);

Перечисление физическим лицом на счет негосударственного пенсионного фонда денежных средств (пенсионных взносов) по пенсионному договору;

Поступление на счет физического лица денежных средств (негосударственной пенсии) по пенсионному договору;

Поступление на счет негосударственного пенсионного фонда денежных средств (пенсионных взносов) от физического лица по пенсионному договору;

Взнос наличными денежных средств на счет негосударственного пенсионного фонда денежных средств, полученных от физического лица по пенсионному договору.

2.3. Если в отношении расчетной операции, проводимой клиентом на основании договора страхования, у сотрудника Банка возникают обоснованные подозрения, что она проводится в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, то следует обратиться к клиенту с просьбой предоставить копию соответствующего договора или выписку из него. Банк имеет право направить сведения о такой операции в Росфинмониторинг с кодом 6001.

2.4. Если из содержания платежного (денежно-расчетного) документа либо из имеющихся в Банке документов следует, что клиент проводит операцию, подлежащую обязательному контролю, то необходимо направить сведения о такой операции в Росфинмониторинг по коду 5002. При этом в поле "Дата операции" ОЭС проставляется дата совершения операции, в поле "Сумма операции" - сумма платежа.

2.5. Если Банк не располагает документами, на основании которых можно сделать вывод, что клиент совершает операцию, подлежащую обязательному контролю, то основания для направления соответствующего ОЭС в Росфинмониторинг отсутствуют.

(Код вида операции 5002)

2.1. В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю по коду 5002, рекомендуется обращать внимание на наличие в платежных инструкциях ссылок на договоры/полисы страхования жизни, страхования до достижения определенного возраста, пенсионные договоры, договоры пенсионного страхования, обязательного пенсионного страхования и т. д. К иным видам накопительного страхования относятся, в частности, договоры страхования детей до совершеннолетия, страхование ренты (в том числе дополнительной ренты, аннуитетов), страхование пенсии, страхование для обеспечения средств на образование и т.д. Отличительной особенностью таких договоров является условие о выплате физическому лицу страхового возмещения в заранее установленный срок к определенной дате.

2.2. Выявлению подлежат следующие операции на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей (либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающей ее):

2.3. Если в отношении расчетной операции, проводимой клиентом на основании договора страхования у сотрудника Банка возникают обоснованные подозрения, что она проводится в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, то следует обратиться к клиенту с просьбой предоставить копию соответствующего договора или выписку из него. Банк имеет право направить сведения о такой операции в Росфинмониторинг с кодом 6001

2.4. Если из содержания платежного (денежно-расчетного) документа либо из имеющихся в Банке документов следует, что клиент проводит операцию, подлежащую обязательному контролю, то необходимо направить сведения о такой операции в Росфинмониторинг по коду 5002. При этом в поле «Дата операции» ОЭС проставляется дата совершения операции, в поле «Сумма операции» - сумма платежа.

2.5. Если Банк не располагает документами, на основании которых можно сделать вывод, что клиент совершает операцию, подлежащую обязательному контролю, то основания для направления соответствующего ОЭС в Росфинмониторинг отсутствуют.

ПОЛУЧЕНИЕ ИЛИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИМУЩЕСТВА ПО ДОГОВОРУ ФИНАНСОВОЙ АРЕНДЫ (ЛИЗИНГА)

(Код вида операции 5003)

3.1. Согласно статьи 665 ГК РФ по договору финансовой аренды (лизинга) движимого имущества арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (лизингополучателем) имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование.

3.2. Выявлению и направлению в Росфинмониторинг подлежат сделки по предоставлению/получению движимого имущества по договору финансовой аренды (лизинга), подтвержденные соответствующими актами приема-передачи, сумма передаваемого имущества в которых равна или превышает 600000 рублей (либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей или превышает ее) в случае если Банк:

Выступает в качестве лизингодателя или лизингополучателя;

Располагает документами, свидетельствующими об осуществлении клиентом операции, связанной с получением или предоставлением имущества по договору финансовой аренды (лизинга).

3.3. Если в отношении расчетной операции, проводимой клиентом на основании договора лизинга у сотрудника Банка возникают обоснованные подозрения, что она проводится в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, то следует обратиться к клиенту с просьбой предоставить копию соответствующего договора, акта приема-передачи или выписки из них. Банк имеет право направить сведения о такой операции в Росфинмониторинг с кодом 6001.

3.4. При наличии в Банке указанных документов, свидетельствующих о получении или предоставлении имущества по договору финансовой аренды (лизинга), в которых содержится вся необходимая информация – дата передачи имущества в лизинг, стоимость предмета лизинга, данные о лизингодателе и лизингополучателе - необходимо направить в Росфинмониторинг сведения об операции с кодом 5003. При этом:

В поле «Сумма операции» необходимо указать стоимость предмета лизинга;

В поле «Дата операции» - дата подписания акта приема/передачи;

В поле «Дата выявления операции» - дату подписания акта приема/передачи (по собственным сделкам Банка), либо дату предоставления клиентом документов в Банк (по сделкам клиентов);

В поле «Назначение платежа» - реквизиты договора (при его наличии) и акта приема/передачи движимого имущества в лизинг.

В разделе “Сведения о лице, совершающем операцию с денежными средствами или иным имуществом” указываются сведения о лице, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), в разделе “Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом” указываются сведения о лице, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга).

3.5. Если предмет лизинга, предусмотренный договором, предоставляется (получается) партиями (по частям) и каждая поставка оформляется отдельным актом приема-передачи, датой совершения операции следует считать дату подписания первого акта приема-передачи, а суммой сделки сумму, указанную в договоре лизинга за все предоставляемое или получаемое в лизинг имущество. Стоимость отдельной поставки части имущества, оформленной первым актом приема-передачи, во внимание не принимается.

3.6. В случае проведения расчетной операции клиента на основании платежного поручения, Банк не обязан запрашивать у клиента копии договора и акта приема-передачи имущества в лизинг. При этом, если Банк не располагает информацией, достаточной для формирования соответствующего ОЭС, то основания для направления ОЭС в Росфинмониторинг отсутствуют.

Наиболее частыми случаями получения страховых выплат после ДТП являются выплаты по ОСАГО и КАСКО. Но не все случаи возмещения ущерба по страховым случаям декларируются как доход.

Итак, вы получили выплату от страховой компании по ОСАГО. С размером выплаты вы можете соглашаться или не соглашаться, но это уже другая тема. В данном случае вы уже получили компенсацию, после чего,

бывает так, что страховая компания направляет вам письмо о необходимости подачи налоговой декларации в налоговый орган о доходах

и присылает справку по форме 2-НДФЛ, в которой указывает полученную вами компенсацию как доход. Заявляя таким образом, что вам ещё нужно оплатить 13 процентов в качестве налога с полученной компенсационной выплаты. Кроме того, страховая организация направляет в налоговые органы данную информацию, обосновывая компенсационную выплату как ваш доход и рекомендуя отчитаться перед ИФНС о своих доходах по форме 3-НДФЛ.

На деле это незаконно и необоснованно, так как выплаты физическим лицам, имеющие характер возмещения причиненного им ущерба, материальных и моральных потерь по решению суда согласно Федеральному Закону РФ от 07 февраля 1992 года № 2300-1 «О защите прав потребителей»,

являются компенсационными, не относятся к доходам, в связи с чем не подлежат включению в налогооблагаемый доход.

В соответствии с действующим ФЗ от 25.04.02 г. №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» договор ОСАГО относится к договорам обязательного страхования.

НДФЛ с выплат по договору ОСАГО при наступлении страхового случая потерпевшие платить не должны.

Налоговое законодательство при определении налоговой базы учитывает доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных: по договорам обязательного страхования, по договорам добровольного страхования жизни, а также по договорам добровольного личного страхования, предусматривающим выплаты на случай смерти, причинения вреда здоровью и (или) возмещения медицинских расходов застрахованного лица (за исключением оплаты стоимости санаторно-курортных путевок).

Таким образом, выплаты по ОСАГО не подпадают под налогооблагаемый доход по ставке 13 %.

В силу пункта 3 все виды установленных законодательством компенсационных выплат не подлежат налогообложению. Поскольку вы не получали налогооблагаемого дохода, у страховщика не возникла предусмотренная пунктом 5 обязанность сообщать о таком доходе налоговому органу. Соответственно, действия страховой компании нарушают законодательство о налогах и сборах в Российской Федерации.

Что делать вам: обратиться в суд или идти в ИФНС по месту жительства.

Обращаясь в суд после получения такого письма от страховой компании, вы к тому же вправе требовать с ответчика взыскать расходы на оплату представителя и оплату госпошлины. В суде вы заявите требования об обязании страховой компании исключить доход из налогооблагаемой базы и выдать уточненную справку по форме 2-НДФЛ. ИФНС указывается третьим лицом.

Обращаясь в ИФНС, необходимо заявление, в котором вы должны указать, что выплата произведена по возмещению ОСАГО и соответственно никакие 13% от полученной суммы уплачивать не требуется, о чем свидетельствует ст. 213 Налогового Кодекса РФ. К заявлению приложить копии всех документов по ДТП и копию полиса ОСАГО.

С КАСКО немного по-другому. В этом случае заключается договор добровольного имущественного страхования и

возмещение ущерба по полису КАСКО подлежит обложению НДФЛ.

Так, согласно пункту 4 ст. 213 Налогового Кодекса РФ, «по договору добровольного имущественного страхования (включая страхование гражданской ответственности за причинение вреда имуществу третьих лиц и (или) страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств) при наступлении страхового случая

доход налогоплательщика, подлежащий налогообложению, определяется в случаях:

– гибели или уничтожения застрахованного имущества (имущества третьих лиц) как разница между суммой полученной страховой выплаты и рыночной стоимостью застрахованного имущества на дату заключения указанного договора (на дату наступления страхового случая – по договору страхования гражданской ответственности), увеличенной на сумму уплаченных по страхованию этого имущества страховых взносов;

– повреждения застрахованного имущества (имущества третьих лиц) как разница между суммой полученной страховой выплаты и расходами, необходимыми для проведения ремонта (восстановления) этого имущества (в случае, если ремонт не осуществлялся), или стоимостью ремонта (восстановления) этого имущества (в случае осуществления ремонта), увеличенными на сумму уплаченных по страхованию этого имущества страховых взносов.

Обоснованность расходов, необходимых для проведения ремонта (восстановления) застрахованного имущества в случае, если ремонт (восстановление) не производился, подтверждается документом (калькуляцией, заключением, актом), составленным страховщиком или независимым экспертом (оценщиком).

Обоснованность расходов на произведенный ремонт (восстановление) застрахованного имущества подтверждается следующими документами:

1) договором (копией договора) о выполнении соответствующих работ (об оказании услуг);
2) документами, подтверждающими принятие выполненных работ (оказанных услуг);
3) платежными документами, оформленными в установленном порядке, подтверждающими факт оплаты работ (услуг).

При этом не учитываются в качестве дохода суммы возмещенных страхователю или понесенных страховщиками расходов, произведенных в связи с расследованием обстоятельств наступления страхового случая, установлением размера ущерба, осуществлением судебных расходов, а также иных расходов, осуществленных в соответствии с действующим законодательством и условиями договора имущественного страхования».

Согласно доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами «Налог на доходы физических лиц» и «Налог на прибыль организаций» данного Кодекса; при этом пунктом 1 статьи 208 предусмотрено, что может относиться к доходам от источников в Российской Федерации для целей обложения налогом на доходы физических лиц.

Поэтому, руководствуясь вышеуказанной нормой,

необходимо в свою ИФНС предъявлять при сдаче отчетности по форме 3-НДФЛ копию полиса, указать сумму на его покупку, также предоставить в том числе и договоры, чеки по произведенным ремонтным расходам,

если таковые производились.

Так, в случае гибели (уничтожения) авто доходом будет разница между страховым возмещением и рыночной стоимостью застрахованного автомобиля на дату заключения договора со страховой компанией. Плюс уплаченная страховая премия КАСКО (стоимость полиса). Например, вы приобрели в автосалоне автомобиль за 600 000 рублей, полис КАСКО обошелся в 40 000 рублей. После чего его угнали, он сгорел, не важно.

И, если выплата оказалась меньше 640 000 рублей, то оплачивать НДФЛ не придется.

Если страховка будет больше - то как раз сумма, большая 640 000 рублей, облагается как НДФЛ по ставке 13%.

В случае если пострадало только «железо» в ДТП, то необходимо из полученной компенсации вычесть затраты на ремонт, подтвержденные документально, прибавив стоимость покупки полиса КАСКО. Здесь как раз излишняя разница облагается НДФЛ по ставке 13 %.

Но страховщики обычно присылают письма с указанием НДФЛ с общей выплаты.

Так что обязанность декларировать доход по выплатам КАСКО всё равно остаётся.

Резюмируя вышеизложенное, нужно дополнить, что все выплаты физическим лицам, имеющие характер возмещения причиненного им ущерба, материальных и моральных потерь именно по решению суда согласно Закону Российской Федерации «О защите прав потребителей», являются компенсационными и не относятся к доходам, в связи с чем не подлежат включению в налогооблагаемый доход.

Удачи на дорогах!

Один из наиболее важных этапов в договорных отношениях со страховыми компаниями – это получение страховой выплаты по страховому случаю. Взыскание страховки необходимо многим клиентам, мы обеспечиваем гарантию получения поддержки и внимание квалифицированных юристов с большим опытом разрешения подобных вопросов. Страховые компании закладывают в свои договоры условия не понятные обывателю, для исключения обязанности выплачивать страховую выплату застрахованному лицу. При этом, агенты, приезжающие для оценки, не всегда осуществляют свой труд должным образом.

Страховая выплата является основной обязанностью страховой компании при наступлении страхового случая. Однако нередки ситуации, когда своевременного и страхователю, в качестве страхового возмещения, не происходит.

В каких случаях необходима взыскание страховки:

Во многих ситуациях причина этому кроется в том, что заявление на выплату страхового возмещения, подано страховщику позже требуемого срока, заявление содержит какие-либо неточности, недочеты или не подтверждено полным комплектом требуемых документов. Возможны и другие причины, связаны с обстоятельствами произошедшего страхового случая. К примеру, виновник аварии находился в состоянии алкогольного или наркотического опьянения, или собственник застрахованного автомобиля не преднамеренно оставил в машине ключи и документы, что весьма странно, даже с точки зрения здравого смысла.

Большинство претензий и доводов, приводимых сотрудниками страховых компаний, можно оспорить в судебном порядке. В таком случае, страховой ущерб полностью компенсируется, страхователю удается законным способом получить сумму страховки. Получение страховки через суд, даёт право застрахованному лицу, взыскать сумму за незаконное пользование денежными средствами, это право предусмотрено ст. 395 ГК РФ.

Получение страховых выплат помощью проверенных специалистов, является одним из самых выгодных и правильных решений! Поскольку взыскание страховки заключается не только в обеспечении максимальной защиты прав и законных интересов клиентов, но и в осуществлении взыскания со страховых компаний всех издержек, связанных с неправомерным пользованием денежными средствами, а также всех расходов по оплате правовых услуг и государственных пошлин, оплачиваемых при рассмотрении дел о взыскании страхового возмещения в суде , а также в своевременных действиях юриста ведущего дело.

Взыскание страховки в суде:

Возмещение страховых выплат в приемлемом для клиента размере и в необходимый срок – редкость для сегодняшней практики работы почти всех страховых компаний, что способствует увеличению количества спорных ситуаций со страховщиками и обращению к страховым юристам за консультацией или содействием в разрешении спора.

В стандартный пакет услуг предоставляемых нашей компанией входит бесплатная консультация юриста по интересующим Вас вопросам, связанным с возникшим затруднением в общении со страховой компанией. Наши специалисты проанализируют все обстоятельства произошедшего страхового случая, изучат имеющиеся у клиента документы. В дальнейшем будет проведён правовой анализ договора страхования. Этот документ особенно важен тем, что страховая сумма по всем видам добровольного страхования установлена именно в договоре или полисе.

При оценке возможного исхода в разрешении возникшего спора, мы исходим из ситуации клиента, в этом и заключается индивидуальный подход к каждому делу. Мы не рисуем стандартных схем и не исходим из стандартных путей решения – каждый случай для нас уникален, и каждое отдельное дело требует индивидуального подхода.

После анализа и разбора возможных путей решения задачи, юристы приступают к оформлению досудебных претензионных материалов, заявления на выплату страхового возмещения и направляют их на рассмотрение страховщику. Если страховая компания, рассмотрев претензию, не предприняла никаких действий, подготавливается исковое заявление, которое впоследствии направляется в суд. Для максимального успеха судебного дела, направленного на взыскание страховки, сбор доказательств и необходимой документации начинается сразу после обращения к нам за помощью.

Юристы компании «Дом-Права» участвуют в судебных заседаниях и деловых встречах в качестве представителей своих подзащитных. Представительство интересов по делу о взыскании страхового возмещения осуществляется также в экспертных учреждениях.

Выплата страховки:

Выплата страхового возмещения, как правило, максимально полно соответствует страховой сумме, предусмотренной законом или договором страхования, а также ожиданиям наших клиентов. После получения решения суда мы предоставляем заказчику исполнительный лист и все полученные судебные документы. Мы так же предоставляем услугу по исполнительному производству . Выплата страхового возмещения осуществляется в кратчайшие сроки, через федеральную службу судебных приставов или через банк, обслуживающий страховщика.

Каждый иностранец знает: при несчастном случае или инциденте, повлекшем ущерб имуществу, рассчитывать нужно лишь на себя и на страховую компанию. В России такая форма правоотношений только развивается. Тем не менее в 2016 г. было заключено более 22,4 млн договоров добровольного имущественного страхования.

Купив полис, клиент обычно чувствует себя спокойнее и увереннее. Но что делать, если неприятное событие наступило и страхователь понес материальный ущерб? Какие шаги он должен предпринять, чтобы быстро получить полагающуюся к выплате сумму причем в полном объеме?

Выплаты в имущественном страховании

Имущественное страхование позволяет обезопасить страхователя от рисков, связанных с владением, распоряжением и пользованием собственностью страхователя. Оно распространяется, как правило, на физические и материальные объекты, такие как здания (недвижимость), животных, ценности, предметы искусства, товары, хранящиеся предприятиями на складах для дальнейшей реализации и т.п. При наступлении страхового события СК покрывает сумму причиненного ущерба полностью или частично.

Выплаты по договору добровольного имущественного страхования называются возмещением. В России они регулируются следующими нормативными актами:

• ГК РФ, гл. 48 (ст.ст. 927–970);
• ФЗ № 4015-1 от 27.11.1992 г.;
• договором между СК и клиентом.

При наступлении страхового случая причитающуюся компенсацию получает выгодоприобретатель - лицо, которое имеет имущественный интерес по отношению к застрахованной собственности. Это может быть не только владелец объекта, но и другой человек (организация), чьи интересы были затронуты. Часто в таких случаях страховые компании предлагают оформление полисов на предъявителя.

Страховой случай

Страховым случаем в имущественном страховании считается любой случай нарушения имущественных интересов клиента. В России имущественные интересы страхуют от порчи или полной гибели в результате несчастных случаев, неблагоприятных инцидентов, природных катастроф.

Для получения компенсации событие должно быть признано страховым, то есть соответствующим определенным условиям. Иначе клиент получит отказ в возмещении вреда. Вот основные условия признания случая таковым:

• договор страхования должен действовать на момент происшествия;
• условия, при которых соглашение вступает в силу, должны быть в нем однозначно прописаны;
• пострадавшее имущество должно быть застраховано. Обычно в полисе приводится перечень объектов, на которые распространяются правоотношения. В особом порядке заключается и действует договор на страхование имущества без описи, например товаров на складе;
• причины и место наступления события должны соответствовать договору;
• документы, подтверждающие наступление случая достаточны и доказательны для определения обстоятельств дела.

На основании предоставленных клиентом документов компания, руководствуясь результатами собственной проверки или независимых экспертов (оценщиков) решает, считать ли случай страховым и в каком объеме выплачивать возмещение.

Оповещение о страховом случае

Для оперативного получения выплат по договорам имущественного страхования, СК рекомендуют придерживаться следующего плана действий:

• сообщить в госорганы о случившемся (полицию, пожарную службу, МЧС);
• предпринять все возможные меры для минимизации вреда, при этом не подвергая опасности свою жизнь;
• сообщить в СК о произошедшем случае;
• сохранить картину происшествия (не трогать ничего на месте) до приезда эксперта.

СК советуют как можно раньше обратиться в ближайшее отделение страховщика (желательно в течение суток), по телефону, лично или заполнив форму на официальном сайте. Затягивание с уведомлением страховщика о наступлении события может привести к отказу в возмещении. При себе нужно иметь следующие документы:

• паспорт (удостоверение личности) гражданина, регистрационные документы для юрлица;
• оригиналы договора и квитанции об оплате страховых взносов;
• документы, удостоверяющие наличие имущественного интереса (в случае с жильем, например, ими могут быть свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРН, договор купли, дарения и т. д.);
• заявление о наступлении события;
• документы, подтверждающие наступление страхового события (постановление о возбуждении дела, справки и акты коммунальных служб и т. д. Полный перечень клиенту сообщит сотрудник страховой компании);
• оценочное заключение о сумме причиненного вреда.

Заявление составляется на адрес СК или ее филиала. В «шапке» указывают ФИО клиента, его данные, номер полиса. В основной части описывают время, место и обстоятельства происшествия. В конце прикладывают список сопутствующих документов.

Расчет компенсации

Страховая выплата, по общему правилу, не должна превышать сумму прямого ущерба: в этом случае речь пойдет не об устранении вреда, а об улучшении условий по отношению к ранее существовавшим. Размер компенсации зависит от причиненного убытка, суммы, реальной стоимости имущества и формы страхования. В российской практике используют 4 системы исчисления выплат. Две из них наиболее встречаются наиболее часто.

Пропорционально стоимости

Выбор в пользу этой системы делается при неполном страховании, а также при оформлении кредитных договоров. Размер возмещения рассчитывается по формуле:

S = T*(P/V),

где S - размер выплат, T - оценка вреда, P - страховая сумма, V - фактическая стоимость имущества.

К примеру, хозяин магазина заключил договор, застраховав имущество на складе на 1 млн руб. Реальная стоимость хранящейся продукции на момент наступления случая была равна 1,5 млн руб. При пожаре товары пострадали частично, сумма потерь составила 400 тыс. руб. Клиент получит 266,67 тыс. руб.

Первый риск

Данная система расчета компенсации является наиболее распространенной. В период действия договора клиент получает компенсации ущерба, в общем не превышающие страховую сумму, пока последняя не будет исчерпана.

К примеру, хозяин торговой точки застраховал по форме первого риска товар на 1 млн руб. Пожар разорил его на 800 тыс. руб. Эту сумму он получит от СК. Следующий инцидент - кража - причинила ущерб в размере 500 тыс. руб. Страховщик заплатит ему только 200 тыс. руб. (1 млн руб.–800 тыс. руб.), на остальное он получит отказ.

Снижение размера возмещения

В зависимости от тех или иных условия договора страхования, СК может ограничить объем выплат вследствие наступившего страхового случая. Вот что может снизить размер страховой выплаты:

• неполное страхование (страховая сумма меньше реальной стоимости объектов собственности);
• влияние амортизации (естественное старение имущества);
• неоплаченные страховые взносы, которые могут вычесть из суммы возмещения;
• франшиза.

Первые три пункта достаточно очевидны в своей сути и не требуют дополнительных комментариев. Однако снижение выплат по франшизе имеет свои особенности.

Франшиза - размер ущерба, который не покрывается страховыми выплатами. Использование этого механизма разгружает СК, позволяя им не выплачивать компенсации по случаям с незначительным уроном, а также дисциплинирует граждан. По договору франшиза может быть условной и безусловной.

В первом случае, если клиенту был причинен урон менее установленного размера, это не считается страховым событием. Во втором - компенсация уменьшается на определенный процент, но выплата производится независимо от суммы вреда. Выбор франшизы зависит от конкретной ситуации: вероятности наступления инцидента и предполагаемого ущерба.

К примеру, гражданин застраховал квартиру от затопления на 50 тыс. руб. (общая стоимость отделки потолка оценена в 70 тыс. руб.). По договору действует условная франшиза - 5 тыс. руб. Когда в следующий раз соседи сверху испортят его ремонт на 3 тыс. руб., СК не выплатит ему возмещение. Но если причиненный ущерб будет оценен в 11 тыс. руб., сумма компенсации составит (по пропорциональной системе) 7 857,14 руб.

Выплата страховой компенсации

Выплата возмещения по страховому случаю производится по стандартной процедуре, которая во всех компаниях примерно одинакова (за исключением нюансов в отдельных компаниях):

• получив заявление и документы под расписку, сотрудник СК регистрирует страховой случай и заводит акт;
• в 5-дневный срок (как правило) компания самостоятельно проводит оценку имущества, особенно если у нее есть основания полагать, что данные клиента необъективны. В своей деятельности страховщик вправе запрашивать и получать информацию у компетентных органов, в том числе составляющую коммерческую или частную тайну;
• после проведения экспертизы компания принимает решение о выплате возмещения или отказе. Возмещение проходит в денежной форме в российской или иностранной валюте (по выбору клиента). На процедуру проверки и выплату (или отказ в ней) у СК есть 30 дней. Средства поступают на банковский счет или выдаются наличными в офисах компании.

Договором может быть предусмотрена иная, помимо денежной, форма возмещения ущерба: ремонт, предоставление аналогичного объекта и т. д. В таких случаях выбор способа компенсации - право клиента.

По данным ЦБ РФ, доля страховок на недвижимое имущество в России составляет от 3 до 10% общего количества полисов. По мнению экспертов, граждане нашей страны еще не готовы к полной материальной ответственности: для этого россиянам не хватает 100–200 лет существования в условиях частной собственности. Сейчас бытует мнение, что в случае катастрофы не страховая спасет пострадавшего, а государство позаботится и выделит новое жилье. На деле ситуация складывается неблагоприятная: госкомпенсации тяжело и долго добиваться, они приводят к огромным дырам в региональных бюджетах. Поэтому в 2017 г. правительство планирует начать федеральную программу по распространению имущественного (добровольно-принудительного) страхования в тех районах, которые больше всего страдают от стихийных бедствий. Часть взносов по договорам будет идти в местные фонды оказания помощи жертвам, что позволит властям эффективнее справляться с последствиями природных катастроф.

Отказ в страховой выплате

В ряде случаев клиент может получить отказ в компенсации. Вот самые распространенные причины таких ситуаций:

• нарушение условий соглашения;
• отсутствие признаков страхового случая;
• мошеннические действия клиентов, попытки искусственно увеличить размер возмещения;
• ложные сведения, которые гражданин сообщил при покупке полиса;
• нарушение техники безопасности и любое другое подтверждение виновности страхователя в происшедшем.

При заключении договоров с несколькими компаниями их выплаты в сумме не могут превышать действительной стоимости имущества. Если клиент выбрал одного страховщика и сполна получил возмещение, другой ему откажет.

При несогласии с оценкой или отказом СК клиент может провести независимую экспертизу и(или) обратиться с претензией в ЦБ РФ, Роспотребнадзор или с иском в суд. Страховые споры рассматриваются в порядке общего производства как дела о защите прав потребителей. У затягивающей выплату компании можно отсудить неустойку и компенсацию за причинение морального вреда. При этом судебная практика на стороне граждан: по статистике ВС РФ, в 2016 г. 7 из 10 разбирательств заканчивались в пользу истца.