Убыточность страховой суммы.

В практике актуарных расчетов широко используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело. Все показатели, подлежащие статистическому изучению, делятся на две группы:

Первая отражает процесс формирования страхового фонда;

Вторая отражает результаты использования страхового фонда.

Статистика с помощью проведенных наблюдений получает необходимые данные, используемые для определения статистической вероятности риска.

Основные показатели страховой статистики:

N - число объектов страхования;

L - число страховых событий;

M - число пострадавших объектов в результате страхового случая;

ΣP - сумма всех собранных страховых премий;

CC - страховая сумма всех объектов страхования;

CC m - страховая сумма, приходящаяся на все пострадавшие объекты страховой совокупности;

В целях обеспечения практических потребностей страхования применяется анализ указанных выше показателей.

В процессе анализа рассчитывают следующие показатели:

частоту страховых событий;

коэффициент кумуляции риска;

коэффициент убыточности;

среднюю страховую сумму на один объект страхования;

среднюю сумму выплат на один пострадавший объект;

тяжесть риска;

убыточность страховой суммы;

норму убыточности;

частоту ущерба;

тяжесть ущерба.

Частота страховых событий характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:

где Ч c - частота страховых событий;

L - число страховых событий;

Значение показателя частоты страховых событий Ч c <1 означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев. Отсюда следует терминологическое различие между понятиями "страховой случай" и "страховое событие".

Например, страховым событием может быть град, охвативший своим воздействием несколько объектов страхования и ставший причиной возникновения многих страховых случаев с конкретными объектами страхования.

Коэффициент кумуляции (от лат. cumulatio - увеличение, скопление) риска , или опустошительность страхового события (К к), представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

где К к - коэффициент кумуляции риска;

M - число пострадавших объектов от страхового события;

L - число страховых событий.

Кумуляция представляет собой скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве, например на одном складе, судне и т. п. Коэффициент кумуляции риска показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового события, или сколько застрахованных объектов может быть настигнуто страховым событием. Минимальное значение коэффициента кумуляции риска равно единице. Если К к > 1, то это означает, что по мере возрастания опустошительности возрастает число страховых случаев на одно страховое событие. Страховщики по этой причине стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции.

Коэффициент убыточности , или коэффициент ущерба , представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

где К у - коэффициент убыточности;

CВ - сумма выплаченного страхового возмещения;

CC m - страховая сумма всех пострадавших объектов страхования.

Коэффициент убыточности может быть меньше или равен единице. Он не может быть больше единицы, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты были уничтожены более одного раза.

Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования представляет собой отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:

где - средняя страховая сумма на один объект страхования;

СС - страховая сумма для всех объектов страхования;

N - число объектов страхования.

В связи с тем, что объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами, в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу этих объектов:

где - средняя страховая сумма на один пострадавший объект;

Страховая сумма, приходящаяся на все пострадавшие объекты страховой совокупности;

M - число пострадавших объектов от страхового случая.

Тяжесть риска представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

где Т p - тяжесть риска.

Показатель тяжести риска используется при оценке и переоценке частоты проявления страхового события.

Убыточность страховой суммы , или вероятность ущерба , представляет собой отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования:

где У cc - убыточность страховой суммы;

CB - сумма всех выплаченных страховых возмещений;

CC - страховая сумма для всех объектов страхования.

Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше единицы. Иное невозможно, ибо оно означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.

Норма убыточности , или коэффициент выплат , представляет собой процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:

где H y - норма убыточности, %;

CB - сумма всех выплаченных страховых возмещений;

ΣР - сумма всех собранных страховых премий. Для практической цели исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Норма убыточности может быть меньше, равна или больше 100%.

Частота ущерба исчисляется путем умножения частоты страховых событий на коэффициент кумуляции:

Ч у = Ч с К к 100%,

где Ч у - частота ущерба, %;

Данный показатель выражает частоту наступления определенного вида страхового случая. Частота ущерба выражается обычно в процентах или в промилле к числу объектов страхования.

Частота ущерба всегда меньше 100%, так как частота ущерба равная 100% означает, что наступление данного события не вероятно, а достоверно для всех объектов.

Тяжесть ущерба , или размер ущерба , представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:

где T y - тяжесть ущерба.

Вопросы для самоконтроля.

1. Охарактеризуйте основные показатели страховой статистики.

2. Почему страховщики стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции?

3. Что выражает показатель «Частота ущерба»?

4. Что выражает показатель «Убыточность страховой суммы»?

Экономическая необходимость страхования в условиях рыночной экономики

В соответствии со ст. 2 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» страхование – это отношения о защите интересов юр. и физ. лиц, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев, за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Экономическая сущность страхования проявляется в наличии страхового риска и защитных мерах, сглаживающих его проявления.

Любой вид деятельности человека сопровождается риском возникновения неблагоприятных событий. Эк. категорию страхования характеризуют следующие признаки:

1) Наличие парораспределительных отношений

2) Наличие страхового риска

3) Формирование страхового общества из числа страхователей и страховщиков

4) Сочетание индивидуальных и групповых интересов

5) Солидарная ответственность всех страхователей за ущерб

6) Замкнутая раскладка ущерба

7) Перераспределение ущерба в пространстве и времени

8) Возвратность страховых платежей

9) Самоокупаемость страховой деятельности.

Субъектами страхования являются:

§ Страховщик – это организация (юр. лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.

§ Страхователь – это юр. или дееспособное физ. лицо, обладающее определенным интересом, уплачивающее страховые взносы страховщику и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

§ Застрахованный – физ. лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты.

§ Выгодоприобретатель – физ. лицо, назначенное страхователем по условиям договора получателя страховой суммы.

Особой группой субъектов, действующих на страховом рынке, являются страховые посредники:

§ Страховой агент – физ. и юр. лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными ему полномочиями.

§ Страховой брокер – физ. и юр. лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя, осуществляющее посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страхователя либо страховщика.

Объектом страховых отношений выступают отношения отдельных лиц и организаций по поводу обеспечения бесперебойности процесса производства или сохранения достигнутого уровня жизни в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Эти отношения в совокупности составляют эк. категорию страховой защиты, материальным воплощением которой является страховой фонд.

2. Функции страхования

Макроэкономический уровень. Функции:

1) Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства, которое состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате наступления страхового случая.

2) Освобождение государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. Страховой фонд – это резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущерба.

3) Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности (ОСАГО).

4) Концентрация инвестиционных ресурсов и стимулирование эк. роста.

Микроэкономический уровень. Функции:

1) Рисковая.

2) Противорисковая – возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обязательств.

3) Предупредительная – связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. Это выражается в след. мерах:

Предупреждение риска со стороны поставщика, связанные с использованием части страховых платежей на постоянное осуществление превентивных мероприятий (превентивный – предупреждающий, предохранительный).

При наступлении страховых случаев достигается опосредованное предупреждение убытков за счет из компенсации.

4) Сберегательная – выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей, с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий.

5) Восстановительная (защитная) – заключается в том, что при наступлении страхового случая выплаты страхового возмещения происходят полностью или частично.

6) Контрольная – реализуется в процессе формирования и использования средств страхового фонда.

Значение показателя убыточности в страховой деятельности

Убыточность страховой суммы - экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. (Ку=Страховые выплаты/Полученные страховые премии).

Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменениями риска. Убыточность страховой суммы исчисляется в рублях с единицы страховой суммы или в процентах.

Показатель убыточности страховой суммы составляет основу для построения нетто-ставки. Нетто-ставка - основная часть страховых тарифов, предназначенная для формирования ресурсов на выплату страхового возмещения. За основу нетто-ставки принимается средняя за ряд лет убыточность страховой суммы, выражающая соотношение между накопляемыми и выплачиваемыми суммами. При анализе убыточности страховой суммы учитываются: частота страховых случаев, отношение средних страховых сумм поврежденных (уничтоженных) и застрахованных объектов и др. Убыточность страховой суммы представляет собой отношение количества страховых случаев к числу застрахованных объектов.

В денежном выражении – это отношение суммы страхового возмещения к максимально возможному страховому возмещению, равному совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов.

Поскольку числитель этого показателя меньше знаменателя, его значение всегда меньше единицы.

Показатель убыточности страховой суммы математически выражает вероятность ущерба в виде той доли совокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового портфеля в связи с наступлением страховых случаев и возмещением ущерба. Эта доля является основой построения нетто-ставки.

Убыточность страховой суммы как отношение денежных показателей является величиной синтетической, которая зависит от действия различных факторов:

Число застрахованных объектов – а

Страховая сумма застрахованных объектов – в

Число страховых случаев – с

Число пострадавших объектов – d

Сумма страхового возмещения – f

Показатель убыточности страховой суммы – q

С помощью указанных обозначений можно вывести 3 показателя, влияющих на убыточность страховой суммы, которые называются элементами убыточности:

1. с/а - частота страховых случаев: отношение числа страховых случаев к числу застрахованных объектов. Выражает коэффициент (процент) горимости строений, падежа скота, аварийности средств транспорта и т.д.

2. d/с – опустошительность одного страхового случая: отношение числа пострадавших объектов к числу происшедших страховых случаев. Показывает среднее число объектов, пострадавших от одного страхового случая.

3. f*в/d*a – отношение рисков: отношение среднего страхового возмещения по одному пострадавшему объекту к средней страховой сумме одного застрахованного объекта.

При частичном повреждении объектов оно свидетельствует о средней степени повреждения одного объекта,

при полном уничтожении – о гибели в среднем более крупных или менее крупных рисков по сравнению с их средней страховой оценкой по всему страховому портфелю.

Анализируя ежегодные отчетные данные о показателях убыточности и ее элементов, страховщик имеет возможность вы являть положительные и негативные факторы, оказывающие влияние на эти показатели и принимать необходимые меры к их удержанию на тарифном уровне.

2 Показатель убыточности-нетто, кроме страхования жизни.

Этот показатель определяет уровень убыточности собственных страховых операций страховой организации без учета участия перестраховщиков в полученных премиях и осуществленных выплатах. Как правило, данный показатель всегда выше показателя уровня выплат, который учитывает участие перестраховщиков, по причине наличия таких условий перестрахования, как "эксцедент убытка", когда убытки ниже сумм, оговоренных в договоре перестрахования, оплачиваются самой страховой компанией.

Рассчитывается как отношение выплат по договорам страхования-нетто перестрахование к заработанной премии-нетто перестрахование.

Заработанная премия-нетто перестрахование включает:

Страховые премии-нетто перестрахование за отчетный период;

Разница между резервом незаработанной премии-нетто перестрахование на начало отчетного периода и на конец отчетного периода.

К3.2 2006 = 1484763/(3838037+705374) =1484763/4543411 = 33%

К3.2 2007 = 2299959/(8029864+2170046) = 2299959/10199910 = 22%

К3.2 2008 = 2638113/(6458409+(-137446) = 2638113/6320963 = 42%

Снижение показателя в 2007 г. на 11% было вызвано высоким ростом страховых премий на 209%. В 2008 г. рост был вызван меньшим поступлением страховых премий на 20% чем в 2007 г. и продолжающей расти убыточностью.

3 Показатель уровня расходов, кроме страхования жизни.

Этот показатель определяет уровень расходов страховой компании по страховым операциям по отношению к объему заработанной премии-нетто перестрахование. Чем ниже уровень расходов, тем выше запас прочности страховой компании. Следует отметить, что в расходах страховой компании не учитываются инвестиционные расходы, т.к. они относятся не к страховой, а к инвестиционной деятельности, при этом дополнительно включаются операционные, так как они косвенно берут основу из страхового бизнеса.

В расходы страховой компании входят:

Расходы по ведению страховых операций-нетто перестрахование;

Управленческие расходы;

Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями.

К3.3 2006 = (648760+656149+418821)/4543411=1723730/4543411=38%

К3.3 2007 =(1258955+890872+1145750)/10199910=3295577/10199910=32%

К3.3 2008 = (962165+1304853+1642079)/6320963=3909097/6320963=62%

В 2007 г. рост премии-нетто перестрахование увеличился на 224%, а расходы всего на 191%, что способствовало снижению уровня расходов на 6%. В 2008 г. такой высокий уровень расходов был связан с тем, что расходы увеличились на 118% а премий-нетто перестрахование были получено на 20% меньше чем в 2007 г. Это увеличение расходов говорит о понижении запасов прочности страховой компании.

Показатели качества инвестиционного портфеля и достаточности инвестиций

1 Качество инвестиционного портфеля.

Качество инвестиционного портфеля оценивается на основе возвратности, ликвидности, диверсификации и прибыльности.

Принцип возвратности подразумевает размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном объеме, что вынуждает компании размещать свободные денежные средства только в надежные организации.

Принцип ликвидности означает, что структура вложений должна обеспечивать наличие у страховщика средств, способных быстро и без дополнительных затрат обратиться в денежные средства.

Принцип диверсификации требует распределения инвестиционных рисков на различные виды вложений, чем достигается снижение общей рискованности, а, следовательно, повышение устойчивости инвестиционного портфеля страховщика. Принцип подразумевает наличие большого числа разнородных объектов инвестирования.

Принцип прибыльности вложений означает, что инвестиционная деятельность должна обеспечивать не только сохранность вложений, но и приносить определенный доход.

При проведении инвестиционной деятельности страховое общество Страховая компания ОСАО «Россия» строго придерживается требований регулятора рынка, предъявляемых к страховщикам при проведении ими размещений средств страховых резервов и собственных средств, в соответствии с приказом Минфина РФ «Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов» и приказом Минфина РФ «Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика» .

Компания за последние три года размещала свободные денежные средства в наиболее надежных Российских банках, в 2008 г. она сотрудничала с такими банками, как: ОАО «Альфа-Банк», ОАО «Россельхозбанк», АКБ «РОСБАНК», АКБ «РУССЛАВБАНК», АКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК», Сбербанк РФ, Банк ВТБ-24, АКБ «Балтийский Банк», АКБ «БАЛТИНВЕСТБАНК», АКБ «Морской Банк».

В 2006-2008 гг. инвестиционная деятельность была ориентирована на размещение средств в такие ключевые финансовые инструменты, как банковские депозиты (44,3% в 2006 г., 28,2% в 2007 г., 13,7% в 2008 г. от общего объема инвестиций), акции и доли участия в российских компаниях (27,5% в 2006 г., 11,1% в 2007 г., 9,4% в 2008 г. от общего объема инвестиций), банковские долговые ценные бумаги и долговые обязательства субъектов федерации (5,3% в 2006 г., 60% в 2007 г., 76,8% в 2008 г. от общего объема инвестиций). Отдельным направлением инвестиций стали вложения в недвижимость, которые на конец 2006 г. составили 469 млн.руб., на конец 2007 г. - 479, на конец 2008 г. - 568 млн.руб.

Степень диверсификации достигался за счет распределения инвестиционных рисков на различные виды вложений в разные организации.

Общая сумма инвестиций по состоянию на конец 2007 г. составила 4,119 млрд.рублей. Увеличение общей суммы инвестиционных вложений по сравнению с 2006 г. произошло на 1,576 млрд.рублей (прирост составил 38%) и обусловлено ростом объема собранных страховых премий. В 2008 г. общая сумма инвестиций составила 5,169 млрд.рублей. Увеличение по сравнению с 2007 г. произошло на 1,050 млрд.рублей (прирост составил 25%) и обусловлено меньшим ростом объема собранных страховых премий.

Общий инвестиционный доход в 2006 г. составил 42,2 млн.руб., в 2007 г. - 84 млн.руб. В 2008 г. доход немного снизился и составил 54,2 млн.руб. Это связано как с меньшей суммой собранных страховых премий, так и с вложением средств в наиболее надежные, но менее прибыльные организации, что было вызвано надвигающимся финансовым кризисом.

Учитывая вышесказанное, инвестиционный портфель компании отвечает требованиям возвратности, ликвидности, диверсификации и прибыльности.

Компании «Росгосстрах-Дальний Восток» необходимо в своей маркетинговой деятельности учитывать данные перспективы. 3.2 Недостатки маркетинговой деятельности предприятия в развитии рынка страхования автотранспортных средств Недостатком маркетинговой деятельности предприятия «Росгосстрах-Дальний Восток» можно назвать медленное реагирование на возникающие на рынке автострахования перемены и...

Как уже отмечалось выше, ключевым фактором развития российского рынка автострахования на ближайшие год-два будет развитие сервисной составляющей бизнеса и коррекции закона об обязательном страховании автогражданской ответственности. 3.2 Казахстан в международной системе страхования автотранспортных средств Международная система страхования автотранспортных средств «Зеленая карта» вступила в...

Сельскому поселению. Что касается страхования животных, электронного оборудования, страхования иных видов имущества, то резерв страховых поступлений достаточно высок. 3. ПУТИ И РЕЗЕРВЫ РОСТА СТРАХОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ 3.1 Расширение видов страхования и объектов страхования На наш взгляд, следует уделить особое внимание международным аспектам развития страхования. Рассмотрим международные...

Года. ГЛАВА V. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ АВТОМОБИЛИСТОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 1. Замечания к новой редакции проекта Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» Закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев...

Страховая статистика находит широкое применение в актуарных расчетах. Она фиксирует, систематизирует и изу­чает показатели наиболее типичных, массовых явлений в страховании и их изменение во времени (так называемые, динамические ряды показателей).

Статистика с помощью наблюдения фактов и обстоя­тельств наступления тех или иных страховых случаев в про­шлом получает данные для прогнозирования статистичес­кой вероятности страхового риска. Анализ полученной информации служит целям предвидения будущего размера ущерба. Чем больше число объектов наблюдения, тем дос­товернее основа для оценки будущего развития событий.

Для определения расчетных показателей страховой ста­тистики используют следующие исходные данные (в скобках даны иные обозначения, иногда приводимые в некоторых учебно-методических разработках):

1) число объектов страхования – n ( N , a ) ;

2) страховая сумма для любого объекта страхования – S Sn ( S , b ) ;

3) число страховых событий – е ( L , c ) ;

4) число пострадавших объектов в результате страховых со­бытий – т ( M , d ) ;

5) сумма выплаченного страхового возмещения – S Q ( f ) ;

6) сумма собранных страховых платежей – S p ;

7) страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности – S Sm .

Дадим краткую характеристику расчетным показателям страховой статистики.

Частота страховых событий :

Чс < 1.

Частота страховых событий показывает, сколько стра­ховых случаев приходится на один объект страхования. Дан­ное соотношение может быть представлено количественно как величина меньше единицы. Это означает, что одно страховое событие может повлечь за собой несколько стра­ховых случаев. Отсюда следует различать понятия « страховой случай» и «страховое событие». Страховым событием могут быть град, эпидемия и т.п., влияющие своим воздействием на многие объекты страхования (страховые случаи).

Опустошительность страхового события, коэффици­ент кумуляции риска :

Коэффициент кумуляции риска показывает, сколько застрахованных объектов застигает то или иное событие, иначе говоря, сколько страховых случаев может состояться. Минимальный коэффициент кумуляции риска равен еди­нице. Если опустошительность больше единицы, то будет больше кумуляция риска и больше численное различие между числом страховых событий и числом страховых слу­чаев. Страховые компании при заключении договоров иму­щественного страхования стремятся избежать сделок, где есть большой коэффициент кумуляции.

Коэффициент убыточности , «степень убыточности», «степень ущербности»:

Данный показатель меньше или равен единице. Превы­сить единицу он не может, так как это означало бы унич­тожение всех застрахованных объектов более чем в один раз.

Средняя страховая сумма на один объект (договор) стра­хования :

Объекты имущественного страхования обладают различ­ными страховыми суммами. Поэтому в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект (Спо ):

Каждый из пострадавших объектов страховой совокуп­ности имеет свою индивидуальную страховую сумму, ко­торая отклоняется от средней величины. Расчет этих сред­них величин имеет большое практическое значение.

Отношение средних страховых сумм называется в практике страхования тяжестью риска :

Тр = .

С помощью этого отношения производятся оценка и переоценка частоты проявления страхового события.

Убыточность страховой суммы, вероятность ущерба :

Иное соотношение (Ус > 1 ) недопустимо, так как это означало бы недострахование. Убыточность страховой сум­мы можно также рассматривать как меру величины риско­вой премии.

Норма убыточности в процентах:

; 0 < Ну < 1.

Для практических целей исчисляют нетто-норму убы­точности и брутто-норму убыточности. Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования.

Частота ущерба :

; Чу < 1.

Показатель выражает частоту наступления страхового случая. Частота ущерба всегда меньше единицы. При пока­зателе частоты, равном единице, налицо достоверность на­ступления данного события для всех объектов. Частота ущер­ба обычно выражается в процентах к числу объектов страхования. Страховая статистика требует установления фак­торов, оказавших влияние на частоту ущерба. Влияние отдельных факторов является предпосылкой образования рис­ковых групп.

Тяжесть ущерба (g ). Различают полный и частичный ущербы.

Полный ущерб – когда при наступлении страхо­вого случая причиняется ущерб, равный действительной стоимости застрахованного имущества.

Частичный – когда имущество не уничтожено, а только повреждено. Обычно имеется несколько признаков, которые оказывают влияние на тяжесть ущерба: страховая сумма, величина объекта страхования (например, тоннаж судна), величина застрахованного имущества, продолжительность времени ущерба и некоторые другие.

Тяжесть ущерба , которую также называют степенью или размером ущерба, вероятностью распространения ущерба , показывает, какая часть страховой суммы уничтожена. Тяжесть ущерба можно выразить математически как про­изведение коэффициента ущербности (Ку = S Q / S Sm ) и отношения средних страховых сумм (S Sm / m : S .Sn/ n ) (тяжесть риска Тp ):

g = Ку * Т p .

Тяжесть ущерба, связанная с наступлением страхового случая, в любом виде страхования обусловлена качества­ми, присущими объекту страхования. Если частота ущерба показывает объекты страховой совокупности, поврежден­ные в результате проявления риска, то тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую ущерба (среднего обеспечения) по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов:

Тяжесть ущерба снижается с увеличением страховой суммы – это необходимо учитывать по каждой рисковой группе.

С помощью страховой статистики изучаются частота ущерба и убыточность страховой суммы по всем видам имущественного страхования, по каждой рисковой группе. Статистическими методами учитываются причины ущерба и их распределение во времени и пространстве.

Анализируя ежегодные статистические данные, страхов­щик имеет возможность выявлять положительные и нега­тивные факторы, оказывающие влияние на работу страхо­вой организации и принимать необходимые меры по обеспечению рентабельности страховых операций.

Страховой рынок подразделяется на отрасли имущественного, личного страхования, страхования ответственности и социального страхования.

Объектами имущественного страхования являются основные и оборотные фонды предприятий, организаций, домашнее имущество граждан.

К основным абсолютным показателям этой отрасли относятся:

страховое поле (N max),

число застрахованных объектов (заключенных договоров) (N),

число страховых случаев (n c),

число пострадавших объектов (n П), страховая сумма застрахованного имущества (S), страховая сумма пострадавших объектов (Sп), сумма поступивших платежей (V, ), сумма выплат страхового возмещения (Q). На основе абсолютных показателей определяются различные относительные и средние показатели: частота страховых случаев, доля пострадавших объектов, опустошительность страховых случаев, полнота уничтожения, коэффициент выплат, убыточность страховой суммы, средние страховые суммы пострадавших и застрахованных объектов, средняя сумма страхового возмещения, средний коэффициент тяжести страховых событий и т.д.

Пример 1.

Имеются данные страховых организаций района о добровольном страховании имущества граждан:

Страховое поле (N max)………………………………………………………………………256250

Число заключенных договоров (число застрахованных объектов) (N)……………… 102500

Сумма застрахованного имущества (S), тыс. руб……………………………………………..198350

Поступило страховых взносов (V, ), тыс. руб……………………………………….2800

Страховые выплаты (Q) тыс. руб…………………………………………………………..1680

Число пострадавших объектов (М)…………………………………………………………2050

Определить показатели, характеризующие деятельность страховых организаций.

Решение.

1.Степень охвата страхового поля:

d = N/ N max = 102500 / 256250 = 0,4 или 40%.

2. Частота страховых случаев:

Чс = М / N = 2050 /102500 = 0,02 = 2%.

3. Средняя страховая сумма:

S / N = 198350 / 102500 = 1,9351 тыс. руб

4. Средняя сумма страхового взноса:

V / N = 2800 / 102500 = 27, 317 руб

5. Средняя сумма страховых выплат:

Q / n П = 1680 / 2050 = 819,512 руб.

6. Коэффициент выплат:

К В = Q / V = 1680 / 2800 = 0,60 = 60%. Н у =Q/ (норма убыточности).

7. Убыточность страховой суммы:

q = Q/S = 1680/198350 = 0,0085

8. Коэффициент тяжести страховых событий:

К Т = / = 819,512/1935,1 = 0,4235 = 42,35%.

9. Коэффициент финансовой устойчивости (с доверительной вероятностью 0,954, при которой t=2):

Чем меньше данный коэффициент, тем устойчивее финансовое состояние.

10. Коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда

К Ф.У. = /Q = .2800/1680 = 1,66 = 166%

Пример 2.

Результаты работы страховых организаций в I полугодии характеризуется следующими данными:

Определить:

1) средний коэффициент выплат;

2) абсолютную сумму дохода страховых операций;

3) относительную доходность.

Решение.

1. Коэффициент выплат рассчитывается по формуле:

Средний коэффициент выплат составит:

= 40 %.

2. Абсолютная сумма дохода определяется разностью взносов и выплат:

Тыс. руб.

3. Относительная доходность (процент доходности) равна:

К Д = 60%.

Пример 3.

Имеются данные страховых компаний о добровольном страховании имущества, тыс.руб.:

Определить:

1) индивидуальные индексы убыточности по каждому району;

2) по двум районам индексы средней убыточности:

а) переменного состава,

б) постоянного состава,

в) структурных сдвигов.

Решение.

1. Темп изменения убыточности i q =q 1 /q 0.

По району 1: i q 1 = 0,8929 или 89,3%, т.е. убыточность снижается на 10,7%

По району 2: i q 2 = 1,25 – убыточность возросла на 25%.

2. а) индексы средней убыточности переменного состава равен:

т.е. средняя убыточность возросла на 10 % за счет влияния двух факторов: изменения коэффициента убыточности и размера страховых сумм.

Этот индекс можно представить иначе, заменив сумму выплат произведением страховой суммы на коэффициент выплат: W=Sq

Тогда индекс средний убыточности переменного состава примет вид:

I = ,

б) индекс средней убыточности постоянного состава равен:

Т.е. средняя убыточность возросла на 5,81% за счет увеличения страховых выплат (убыточности).

в) влияние размера страховых сумм на динамик средней убыточности изучается с помощью индекса структурных сдвигов:

Средняя убыточность дополнительно повысилась на 4% за счет роста страховой суммы в первом районе.

Индекс структурных сдвигов можно определить, используя взаимосвязь индексов.

В страховых
операциях: формула, которая используется страховщиками для сравнения расходов по убыткам с доходами. Представляет собой
отношение суммы понесенных убытков и расходов по регулированию убытков к сумме заработанных премий. Другими словами, представляет собой сумму убытков, разделенную на сумму оплаченной страховой премии, где в качестве делителя дроби (
сумма убытков) может быть принята сумма понесенных убытков или сумма оплаченных убытков, а в качестве знаменателя (сумма страховых премий) может быть принята сумма заработанных страховых премий или сумма страховой премии по принятым страхованиям в зависимости от
цели применения
коэффициента убыточности.

Смотреть значение Коэффициент Убыточности в других словарях

Коэффициент — м. математ. число, на которое помножается другая величина; множитель, сомножитель (если их более одного).
Толковый словарь Даля

Коэффициент М. — 1. Числовой или буквенный множитель в алгебраическом выражении. // Число, на которое нужно помножить какую-л. величину, чтобы получить требуемую при данных условиях. 2.........
Толковый словарь Ефремовой

Коэффициент — -а; м. [от лат. coefficiens (coefficientis) - содействующий]
1. Числовой (или буквенный) множитель в алгебраическом выражении.
2. Величина, определяющая какое-л. свойство физического........
Толковый словарь Кузнецова

Банковский Коэффициент Ликвидности — - соотношение различных статей актива баланса кредитного учреждения с соответствующими статьями пассива, характеризует способность банков обеспечить своевременность........
Юридический словарь

Бета-коэффициент — - показатель, характеризующий влияние общей ситуации на рынке ценных бумаг в целом на динамику цены отдельной ценной бумаги
Юридический словарь

Валютный Коэффициент — - курсовое соотношение при пересчете цен и денежных сумм из одной валюты в другую; одна из форм курса национальных валют, применяемая в некоторых странах. Величина В.........
Юридический словарь

Весовой Коэффициент — - числовой коэффициент, параметр, отражающий значимость, относительную важность, "вес" данного фактора, показателя в сравнении с другими факторами, оказывающими влияние на изучаемый процесс.
Юридический словарь

Коэффициент — - соотношение двух величин, имеющих одинаковые единицы измерения. К. характеризует относительное изменение какого-либо одного признака.
Юридический словарь

Коэффициент Абсентеизма — - отношение числа дней невыхода на работу к общему числу рабочих дней в течение месяца, года.
Юридический словарь

Коэффициент Восстановления (утраты) Платежеспособности — - коэффициент, характеризующий наличие у предприятия реальной возможности восстановить либо утратить свою платежеспособность в течение определенного времени. ........
Юридический словарь

Коэффициент Выручки — - отношение разности между выручкой и переменными расходами к величине выручки.
Юридический словарь

Коэффициент Дельта — - отношение цены опциона к цене финансового инструмента, на который получен опцион.
Юридический словарь

Коэффициент Джини — - коэффициент, характеризующий дифференциацию денежных доходов населения в виде степени отклонения фактического распределения доходов от абсолютного равного........
Юридический словарь

Коэффициент Задолженности — - показатель финансовой деятельности предприятия равный отношению денежных обязательств предприятия (задолженности, заемного капитала) к ее собственному капиталу.
Юридический словарь

Коэффициент Кука — - коэффициент платежеспособности кредитных учреждений и коммерческих банков, равный отношению собственного капитала к активам, взвешенным по степени риска.
Юридический словарь

Коэффициент Ликвидности — - коэффициент, характеризующий платежеспособность фирмы, отношение оборотных средств к краткосрочным обязательствам.
Юридический словарь

Коэффициент Маржинального Дохода — - отношение маржинального дохода предприятия к объему чистых продаж за тот же период времени.
Юридический словарь

Коэффициент Наличности — - отношение суммы наличности и аналогичных активов к сумме обязательств.
Юридический словарь

Коэффициент Обеспеченности Собственными Средствами — - коэффициент, характеризующий наличие собственных оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости. Коэффициент определяется как........
Юридический словарь

Коэффициент Обслуживания Внешнего Долга — - показатель, характеризующий издержки, которые несет государство в связи с обслуживанием внешней задолженности, в т.ч. задолженности частных предпринимателей и долга,........
Юридический словарь

Коэффициент Относительной Доходности — - отношение прибыли, полученной компанией за последний год, в расчете на сто акций, к текущей их цене.
Юридический словарь

Коэффициент Охвата — - доля производства товара корпорациями, группами предприятий в общем объеме производства в стране.
Юридический словарь

Коэффициент Покрытия Долгосрочной Задолженности — - отношение долгосрочной задолженности к совокупным активам или акционерному капиталу предприятия.
Юридический словарь

Коэффициент Преступности (к) — - показатель уровня преступности, характеризующийся числом совершенных за определенный период на определенной территории преступлений в расчете на 100 тыс.чел., достигших........
Юридический словарь

Коэффициент Преступности Несовершеннолетних (кп) — - см. Преступности несовершеннолетних коэффициент.
Юридический словарь

Коэффициент Прибыльности — - отношение чистого дохода (прибыли) предприятия к объему реализации (выручке от продаж) или капиталу предприятия.
Юридический словарь

Коэффициент Районный — показатель относительного увеличения заработной платы с целью компенсации дополнительных расходов и повышенных затрат труда, связанных с выполнением работы и проживанием........
Юридический словарь

Коэффициент Резервирования — отношение суммы резервных средств к объему оборотного капитала.
Юридический словарь

Коэффициент Рентабельности — - отношение валовой прибыли от продажи единицы товара к себестоимости (издержкам производства и обращения).
Юридический словарь

Коэффициент Ритмичности — - отношение минимальных выпусков продукции к средним.
Юридический словарь