Как снять наличные с расчетного счета ип - топ банков с выгодным выводом денежных средств. Лимит снятия наличных для ип и ооо

Одно из главных преимуществ ИП перед ООО - простота снятия денег с расчетного счета. В отличие от ООО предприниматель может снять выручку в любой момент и не отчитываться перед государством. Нужно лишь оформить правильно документы. Как превратить безналичные деньги в наличные - о возможностях и правилах вывода денежных средств с расчетного счета ИП на личные нужды читайте в статье.

Банки напуганы законом №115ФЗ и тщательно следят за законным движением денежных средств своих клиентов. При малейших подозрениях они могут заблокировать расчетный счет предпринимателя и ему придется доказывать, что он не занимается незаконным обналичиванием денег. Или искать другой банк для работы.

Еще в прошлом году можно было беспрепятственно снимать до 1,5 млн рублей, то в этом году банк может закрыть доступ к счету при лимите в 300-400 тысяч в месяц.

Что следует знать при снятии денег ИП

Комиссия банка

При обналичивании денег банки берут свою комиссию. Независимо от того, каким способом вы пользуетесь - чековой книжкой или пластиковой картой, комиссия платится всегда. При снятии с чека банки берут от 1% и выше, при работе с картой - от 1 до 5%. В сравнительно небольших банках можно снять деньги - до 150 000 рублей с расчетного счета ИП. При увеличении лимита даже на один рубль, на всю сумму начисляется комиссия.

«Черный список» банка

Служба безопасности банка дотошно проверяет клиентов, чтобы не допустить обналичивания денег. Иначе, у банка могут отобрать лицензию. Поэтому, служба безопасности следит за суммой снятых денег и при любом подозрении может закрыть доступ к расчетному счету ИП. Чтобы беспрепятственно снимать нужные суммы денег, предприниматели открывают счета в нескольких банках и выводят до 1,5 млн рублей в месяц.

Разделить деньги на расчетном счете ИП на расходы для бизнеса и личные нужды

Хотя предприниматель имеет право тратить деньги на личные нужды, целесообразнее оплачивать расходы на бизнес через расчетный счет. Это расходы на зарплату работникам, расчеты с поставщиками, командировочные, оплата аренды офиса и так далее. Раньше ИП работали по схеме - получили выручку на расчетный счет, сняли и расплатились наличными с контрагентом. Это проигрышная тактика. Вы вызовите подозрения у банка, и он запросто заблокирует расчетный счет.

Сохранность документов

Предприниматели не ведут бухучет и сдают только налоговую отчетность.Тем не менее, желательно сохранять приходно-расходные и кассовые документы. С их помощью он сможет доказать свою правоту при любых налоговых спорах. Предприниматель хранит документы в течение четырех лет.

Способы снятия денег с расчетного счета ИП

Предприниматели имеют право не отчитываться перед государством за личные расходы. Общество с ограниченной ответственностью сначала платит налоги, а потом получает дивиденды за вычетом 13% НДФЛ. С точки зрения налогового кодекса нет разницы между деньгами ИП и физлицом, поэтому предприниматели спокойно пользуются обналичиванием средств. Как это правильно сделать?

1.Получить деньги с помощью чековой книжки

Немного устаревший способ. Сложность в том, что за деньгами придется ехать в банк с чековой книжкой и печатью, чтобы снять деньги на личные нужды. При оформлении чека ИП нужно быть предельно внимательным. При переписывании персональных данных с паспорта, то перенести нужно все точки, тире и сокращения, как в оригинале. Банк строго проверяет заполнение чека, и при малейшей неточности вам придется заполнять чек по-новой. Не допускается никаких исправлений, помарок и ошибок.

На оборотной стороне следует указать цели, на которые ИП получает деньги. Обычно пишут - доходы предпринимателя. Деньги ИП получает сразу в кассе банка. Выписанный чек действителен в течение 10 календарных дней.

Пример . ИП Петров выписал чек 15 августа, но не успел поехать в банк. На следующий день он уехал в командировку на 10 дней. Вернулся 21 августа и поехал в банк с выписанным чеком. Но операционистка отказалась выдать деньги из-за просроченной даты. Пришлось заполнять новый чек.

Это самый популярный способ обналичивания, хоть и трудоемкий - надо выписать чек, приехать в банк и пстоять в очереди. Банки берут процент за такое снятие денег. Обычно от 1% до 1,5% от суммы в чеке. Полученные деньги предприниматель фиксирует в кассовой книге.

2.Перевести деньги на счёт физического лица - самого себя

Один из самых быстрых и удобных способов обналичивания денег. ИП переводит деньги на счет самого себя. Если предприниматель пользуется клиент-банком, тогда не надо тратить время на поездку в банк.

Для перевода денег ИП формирует платежку. В назначении платежа следует указать «доходы от предпринимательской деятельности». Деньги поступают на карту в тот же день.

Важно! Карта должны быть оформлена на имя предпринимателя. Если это будет карта другого лица, то при налоговой проверке этому человеку могут начислить 13% НДФЛ с каждой суммы.

Если карта выдана не тем банком, в котором открыт расчетный счет, то при переводе денег может быть начислена комиссия.

3.Перевод на кэш-карту

Ее еще называют корпоративной. Во многих технологически продвинутых банках предпринимателю сразу предлагают оформить кэш-карту. Она привязана непосредственно к расчётному счёту и все транзакции оплачиваются напрямую со счёта. На нее можно купить все - от сосисок до стройматериалов.

Пример. Предприниматель пошел в магазин, купил краски, обои для ремонта в квартире и расплатился пластиковой картой. Все расходы непосредственно списались с расчетного счета. Главное, найти такой "правильный" банк с доступными тарифами на снятие денег и обязательно пользоваться такими картами. Это самый эффективный способ обналичивания. Кроме того, вы можете выпустить несколько разных карточек и все они будут привязаны к одному расчетному счету.

При обналичивании денег через банкомат, выбирайте банк, к которому привязана карта. Иначе, вам придется заплатить процент.

Разница между переводом на карту физ.лицо и переводом на кэш-карту в том, что в первом случае ИП перечисляет деньги на счет, а во втором - цифры расчетного счета и карты совпадают, поэтому ИП расходует деньги напрямую с расчетного счета.

4.Воспользоваться личным банковским вкладом

С помощью платежки ИП может перевести деньги самому себе на депозит. Правда, воспользоваться ими получится после закрытия депозита.

Таким образом, самый эффективный способ - перевод денег на cash-карту.

Подытожим, как ИП снимать деньги с расчетного счета и не привлечь внимание налоговиков и банка.

1. Разделить личные средства и средства своего ИП и перечислять деньги на отдельный счет физического лица, как доход от предпринимательской деятельности.
2. Лимитировать сумму снимаемых наличных денежных средств, чтобы не навлечь подозрений у службы безопасности банка.
3. Не забывайте, что ваш бухгалтерский учет должен вестись профессионально. Индивидуальный предприниматель - вы сами, то есть физлицо. Ликвидировать ИП можно, но долги останутся с вами, их нельзя списать как в случае банкротства ООО, поскольку открывший ИП человек отвечает своим личным имуществом по кредитным обязательствам. Поэтому лучше обратиться в аутсорсинговую компанию .

Три месяца бухгалтерского, кадрового учета и юридического сопровождения БЕСПЛАТНО. Торопитесь , предложение ограничено.

Что делать, если для бизнеса понадобились наличные? Где их взять и не нарушить правил?

Есть два варианта:

Забрать деньги, которые накопились в кассе от продажи товаров (услуг);

Снять деньги с расчетного счета.

В первом случае, согласно п.2 Указания ЦБ РФ №3073-У от 07.10.2013г., можно использовать деньги на:

Выплату зарплаты работникам и отчислений из них;

Покупку товаров, работ и услуг;

Выдачу работникам в подотчет;

Компенсацию покупателям в случае неоказания услуг или возврата товара.

Предприниматели могут использовать деньги из кассы на любые нужды, в том числе и личные.

Для того, чтобы забрать деньги из кассы, нужно оформить расходно-кассовый ордер, сделать запись в кассовой книге формы КО-4 и сдать деньги в банк за минусом выбранной суммы.

ИП лимита на снятие наличных денег с расчетного счета не имеют.

Они могут снимать деньги со счета без ограничений и на любые цели: хоть для расчетов с поставщиками, хоть для покупки тура на Канары или обеда в ресторане.

Но! Это теоретически. На практике запросто и без ограничений снимать наличные предпринимателям не дает суровый закон 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", руководствуясь которым банки блокируют счета при малейших сомнениях в легальности операции. Чтобы не попасть под блокировку, лучше по возможности расплачиваться везде картой. Если уж очень нужны наличные, не стоит снимать много и сразу.

Отчитываться за снятые деньги не нужно, но если платите налог с разницы между доходами и расходами, не забывайте на все расходы, связанные с бизнесом, брать подтверждающие документы.

Лимит наличных расчетов с ИП и юридическими лицами составляет не более 100000 рублей по одному договору.

Некоторые стремятся обойти это ограничение: дробят один договор на несколько мелких с разными датами, либо к одному договору прикладывают несколько дополнительных соглашений.

Налоговая инспекция контролирует такие сделки и при нарушениях может наложить штраф.

С физическими лицами можно рассчитываться наличными без ограничений.

Юридические лица просто так снимать деньги со своего расчетного счета не могут, потому что все расходы должны быть обоснованы.

Если деньги берутся для выплаты заработной платы, значит, нужна ведомость.

Если наличные выдаются в подотчет, нужно будет отчитаться за их использование квитанциями и накладными.

Для снятия наличных денег используют специальные чековые книжки или платежные поручения.

Лимит снятия наличных с расчетного счета ООО или ИП в день и месяц нужно уточнять в обслуживающем банке, у каждого из них своя политика.

Некоторые банки ставят повышенный размер комиссии при снятии денег свыше определенной суммы.

Если имеете дело с большими объемами наличных денег, уточните этот момент еще до открытия счета и выберите банк с оптимальными тарифами.

Интегрирована с банками и платежными системами.

Вы легко сможете платить налоги и рассчитываться с контрагентами прямо из личного кабинета.

Все операции по счетам будут отражаться в разделе «Деньги».

Чтобы получить три дня бесплатного доступа.

Когда Сергей попробовал вывести деньги со счета, он не сделал ничего противозаконного. Если ИП заплатил налоги и страховые взносы, он может тратить заработанные деньги, как ему захочется. Об этом говорится в двух документах: письме Минфина России № 03-04-05/39905 и письме Банка России № 29-1-2/5603 .

С расчетного счета можно платить зарплату работникам, рассчитываться с поставщиками, оплачивать аренду офиса, и всё, что связано с работой ИП, но использовать расчетный счет для личных покупок нельзя. Об этом написано в инструкции Банка России № 153-И (пункт 2.3) . Чтобы тратить заработанные деньги, надо сначала вывести их.

Как выводить деньги

Есть четыре законных способа вывести деньги с расчетного счета ИП.

1. Получить наличные в кассе банка. Для этого нужно заполнить платежное поручение или чековую книжку, в назначении платежа написать «на личные нужды предпринимателя».

За обналичивание денег придется заплатить комиссию - 2% или больше. Некоторые предприниматели пытаются сэкономить. Чтобы не платить комиссию банку, они переводят деньги себе как сотруднику, а в назначении платежа пишут «Зарплата ИП». Но в таком случае банк имеет право отказать в выдаче денег - по закону предприниматель не может платить зарплату сам себе . Чтобы получить деньги, нужно указать истинную цель: например, на личные нужды.

2. Использовать кэш-карту. Это карта, которая привязывается к расчетному счету. По ней можно снимать наличные с расчетного счета в банкомате. Чаще всего банк устанавливает для таких карт комиссии, ограничения по сумме, плату за обслуживание. Разные банки предлагают разные условия - детали нужно выяснять у менеджера.

3. Перевести деньги на личный банковский вклад. В этом случае не нужно платить комиссию и налоги, но потратить деньги можно только после окончания срока вклада. Если снять деньги раньше, сгорят проценты. Чтобы получать деньги и проценты, когда захочется, нужно искать подходящий вклад.

4. Перевести деньги на личную карту. Это можно сделать в личном кабинете интернет-банка - не нужно идти в отделение банка, заполнять платежное поручение и платить комиссию за обналичивание. Но скорее всего придется заплатить комиссию за перевод - минимум 1% от суммы. После того как деньги окажутся на личной карте, их можно снять в банкомате или оплатить покупки по безналу.

Чтобы не платить налог, нужно открыть карту на свое имя. Если переводить деньги с расчетного счета на карту другого человека, придется заплатить НДФЛ 13%.

Переводить деньги с расчетного счета на личную карту законно. Но если бизнесмен переводит деньги регулярно, банк может заблокировать расчетный счет.

Почему банк блокирует счета

Такое может случиться, если банк заподозрит бизнесмена в незаконном обнале. При этом неважно, какую сумму бизнесмен выводит - заподозрить неладное могут даже из-за перевода 50 000₽. В такой ситуации нет смысла злиться на банк, он действует по рекомендации Центробанка . Зато можно разобраться и решить проблему.

Банки оценивают сделки ИП по многим критериям - основные 130 перечислены в Положении Банка России № 375-П . Но список неокончательный - банки имеют право вносить в него дополнительные пункты.

Банк точно заподозрит бизнесмена:
- если заказчики перечисляют на счет крупные суммы, а ИП сразу переводит деньги на другие счета или обналичивает;
- если деньги приходят от компаний, которые не платят налоги;
- если бизнесмен зарегистрирован как ИП несколько дней, а на счет уже поступают крупные суммы;
- если непонятно, из чего складывается прибыль. Оборот по расчетному счету большой, но ИП тратит мало денег на зарплату работникам, оплату поставщикам и подрядчикам, аренду офиса и коммунальные услуги;
- если бизнесмен заключил сделку, в которой нет экономического смысла. Например, заплатил субподрядчику все деньги, которые получил от заказчика;
- если бизнесмен разбивает большой платеж (от 600 000 ₽ ) на несколько частей. Это показывает, что он хочет избежать контроля Росфинмониторинга.

Если сделки ИП покажутся банку сомнительными, он заблокирует расчетный счет и потребует подтверждающие документы.

Почему государство блокирует счета

Банки блокируют расчетные счета не только по своей инициативе. Такое указание им может дать Росфинмониторинг, если заподозрит бизнесмена в терроризме или отмывании денег. Основание для блокировки - закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» .

Если предпринимателя подозревают в терроризме или экстремизме, он узнает об этом до блокировки счета и не от банка. Попасть в перечень террористов и экстремистов могут те, кто находится под следствием или осужден по определенным статьям уголовного кодекса. Информация о них передается в Росфинмониторинг, а тот дает указание банку заблокировать счета клиента. В этом случае предприниматель не сможет воспользоваться деньгами, пока находится в списке. Такое происходит редко.

Более вероятная причина - предпринимателя заподозрили в отмывании денег или уклонении от налогов. Самый частый повод для блокировки - это когда ИП перечислил больше 600 000 ₽ себе или на другой счет. Росфинмониторинг проверяет такие операции: он не даст воспользоваться деньгами, пока не выяснит, откуда эти деньги и на что бизнесмен их потратит. В этом случае Росфинмониторинг просит банк заблокировать счет, а банк сообщает клиенту о причине блокировки и требует подтверждающие документы.

Когда банк проверит документы, он сообщит о результатах в Росфинмониторинг, а тот решит - разблокировать расчетный счет или проверять дальше.

Что делать, если банк заблокировал счет

Если вы узнали, что ваш счет заблокирован, сначала действуйте через банк. Если не поможет - идите выше.

1. Узнайте, почему заблокировали счет. Если вы, как Сергей, узнали о блокировке счета случайно, позвоните в банк. Но обычно банки сами оповещают клиента - звонят или отправляют письмо на электронную почту.

Такое письмо присылает банк «Ренессанс кредит», когда блокирует счет. В письме - документы, которые нужно предоставить, чтобы счет разблокировали

2. Соберите документы, которые попросит банк: договор, счет, акт, чеки об уплате налогов и документы о поступлении денег на личный счет. Передайте бумаги в банк и подождите 5 дней, пока их проверит специальный отдел банка - финмониторинг. Часто на этом история заканчивается: банк проверит ваши документы и разблокирует счет.

3. Если через 5 дней счет не разблокируют, а из банка не позвонят, напишите заявление в банк. В заявлении попросите объяснить причину блокировки. Бессмысленно звонить и расспрашивать об этом менеджера банка: сотрудник действует по инструкции финмониторинга и деталей не знает. Зато он может проконсультировать, как правильно написать заявление, чтобы узнать причину блокировки. Если ответ нужен срочно, звоните в финмониторинг.

Банк должен ответить по телефону или письменно, почему ваш счет до сих пор не разблокировали и что вам делать дальше. Но так бывает не всегда.

Что делать, если банк молчит и бездействует

А помните Сергея из начала статьи? Пока вы читали, он пришел в отделение банка - узнать, что происходит. В банке не объяснили, почему заблокировали счет, но зато потребовали собрать документы. Предприниматель собрал, отвез в банк - там пообещали перезвонить через две недели. Но прошло три недели, а Сергею никто не позвонил.

Перевести деньги с расчетного счета Сергей по-прежнему не мог. Знакомый юрист посоветовал обратиться с жалобой в Центробанк. Если не поможет - пойти в суд.

Пожаловаться в Центробанк

Отправить заявление можно тремя способами:

1. по почте в региональное подразделение Центробанка или ;
2. лично ;
3. через интернет-приемную Центробанка . Это самый быстрый способ.

В заявлении напишите:
- какой банк вас обслуживает, когда вы заключили договор и какой у вас номер счета;
- что именно банк сделал - отказал в проведении операций, запросил документы;
- что предприняли вы - принесли документы;
- как обстоят дела сейчас - ничего не изменилось;
- какой помощи вы ждете - чтобы Центробанк разобрался и дал банку указание разблокировать счет или объяснил вам, почему это нельзя сделать;
- куда отправить ответ - адрес вашей электронной почты.

К заявлению нужно приложить копии документов, которые вы отнесли в банк.

Такое обращение Сергей отправил через интернет-приемную Центробанка, когда его счет заблокировали

По закону вам должны ответить в течение 30 дней. Если Центробанк решит, что ваш счет заблокировали без причины, он потребует банк это исправить. Если нет - посоветует вам решать вопрос напрямую с банком.

На форумах бизнесмены рассказывают о печальном опыте: писали в Центробанк, а тот ответил, чтобы разбирались сами. Мол, банк сам решает, какую сделку считать сомнительной. Если Центробанк вам не помог, обращайтесь в суд.

Обратиться в суд

Нужно подать иск в арбитражный суд по месту нахождения банка или в суд, указанный в договоре.

Можно использовать текст жалобы в Центробанк, но необходимо собрать как можно больше ссылок на законы. Для этого лучше нанять юриста. Он поможет составить иск правильно и будет отстаивать ваши интересы в суде.

К иску приложите:
- учредительные документы ИП;
- договоры и закрывашки по сделкам;
- выписку об оплате налогов и страховых взносов, чеки за оплату аренды;
- письменные доказательства, что вы передали в банк всё, что требовалось - попросите у банка официальное письмо, что он получил все документы;
- письмо от банка с объяснениями, почему он запрещает переводить деньги.

Могут понадобиться и другие бумаги - точнее об этом расскажет юрист.

В суде банк должен объяснить, почему он подозревает вас в незаконных операциях. Если суд решит, что банк неправ, банк разблокирует счет и возместит понесенные убытки (например, за просрочку платежа по договору). Кроме того, заплатит проценты за задержку и за использование ваших денег.

Закрыть счет

Если вы не хотите ждать ответа от Центробанка и тратить деньги на юриста, можете закрыть расчетный счет. В этом случае банк переведет деньги с расчетного счета за семь дней. Для этого нужно написать заявление - бланк дадут в банке.

Когда индивидуальный предприниматель закрывает счет, банк может установить повышенную комиссию за перевод денег. Это называется «заградительные тарифы». Размер тарифа доходит до 30% от суммы - это законно, если прописано в договоре.

Такие условия по договору расчетного счета в «Уральском банке реконструкции и развития». Комиссия при закрытии счета - 10% перевода

Если заградительных тарифов нет или они вас не пугают, закрывайте счет - это проще, чем ходить по инстанциям.

Что делать, если банк заблокировал ваш расчетный счет:

1. Узнайте в банке, почему счет заблокировали и что сделать, чтобы его разблокировали. Специалист банка не может снять блокировку - только рассказать, что делать.

2. Принесите в банк нужные документы. Попросите у банка официальное письмо, что он получил бумаги.

3.Сохраняйте всю переписку с банком: если дело дойдет до суда, вы сможете показать, что выполнили все требования банка.

4. Если через пять дней ваш счет не разблокировали, обратитесь в банк - пусть объяснит, почему. Если банк молчит или отказывает в разблокировке, пишите жалобу в Центробанк.

5. Если Центробанк не помог, обращайтесь в суд.

6. Если не хотите бороться, закройте расчетный счет. Перед этим убедитесь, что в договоре нет пункта о заградительных тарифах или будьте готовы заплатить большую комиссию.

Счет индивидуального предпринимателя отличается от обычного карточного или текущего счета относительно правил, устанавливаемых для пользования им. Так, если снятие денег с карты производится через банкомат, то относительно обналичивания счета ИП существуют определенные правила и ограничения. Причем пользование счетом ИП по снятию наличных средств регулируется даже не правилами банка, а законодательством Российской Федерации.

Как снять наличные с Расчетного счета ИП

Разумеется, снятие средств непосредственно со счета ИП допустимо лишь на покрытие строго определенных расходов, связанных с деятельностью предпринимателя.

Просто обналичить счет и потратить средства на собственные нужды предприниматель не имеет права.

Непосредственно со счета можно снять те деньги, которые будут потрачены на текущие нужды бизнеса. Это может быть:

• Оплата аренды и коммунальных платежей;
• зарплаты сотрудникам;
• внесение налагаемых государством платежей и сборов.

Такие средства не только не облагаются налогами, но и вычитаются из прибыли предпринимателя. Частое снятие больших средств по кассовым операциям может привести к тому, что банк потребует от предпринимателя подтверждения расходов наличности.

Это вменено в обязанность банкам в соответствии Закону № 115-ФЗ

Однако далеко не все средства, полученные на счет за определенный период, затрачиваются на данные расходы. Что делать, если необходимо снять деньги на собственные нужды или в личное пользование?

Видео

В данном видео представлены варианты законного вывода наличности из организации, одновременно вы узнаете как снизить налоги и страховые взносы.

Правовые особенности при снятии денег

Согласно принятому Гражданскому Кодексу, предприниматель, как лицо, ведущее деятельность на свой страх и риск, может в полной мере распоряжаться всеми собственными средствами, в том числе – и находящимися на .

Законодательство вообще не разделяет личное имущество лица, занимающегося бизнес — деятельностью, от имущества, используемого для ведения бизнеса.

Учитывая особенности такой организационной формы, как индивидуальное предпринимательство, законом разрешено использование любой части или всего имущества ИП на любые не запрещенные цели.

В то же время, в случае банкротства предприниматель отвечает перед кредиторами, в том числе и перед государством в случае налоговой задолженности, всем своим имуществом.

Однако снятие средств для личных нужд непосредственно с текущего операционного счета предпринимателя не разрешается. Данное ограничение налагается постановлением 1843-У, принятым Центральным банком еще в 2007 году и перечисляющим цели, на которые могут быть сняты средства.

Никаких «личных целей» в данном Указании не оговорено. Таким образом, для того, чтобы без проблем и ограничений воспользоваться наличностью, необходимо сначала осуществить перечисление средств на карту, открытую на частное лицо.

Комиссия за снятие на карту

Разумеется, банковские учреждения предлагают услуги по переводу средств на карту не бесплатно. Рассмотрим тарифы наиболее популярных банковских учреждений страны, взимаемые за данную услугу.

Сбербанк предлагает два варианта перевода средств со счета на карту. При использовании онлайн-кабинета за услугу взимается 1% от суммы, но не более 1000 рублей.

Если транзакция проводится в отделении банка, взымается уже 2%, причем максимальная сумма комиссии составит 1500 рублей.

Ограничений по сумме самого перевода не установлено.

Альфабанк устанавливает тарифы в зависимости от суммы снятия, рассчитываемой за месяц. Тарифы Альфабанка при снятии средств на карту того же банка представлены в таблице ниже:

Тинькоф-бизнес предусматривает беспроцентный перевод для ИП, на карту, открытую в этом же банке, при сумме перевода до 100 тысяч.

В случае превышения лимита взымается 1% от суммы, плюс 99 рублей фиксированного платежа.

Бинбанк недавно изменил тарифы на подобные услуги. На данный момент перечисление средств на любую карту Бинбанка будет стоить 0,7 %.

При этом сумма минимальной комиссии не может быть меньше 100 рублей.

Банк Точка разработал единые тарифы по переводам на карту физического лица при выборе любого пакета обслуживания для ИП.

Комиссия составит 0,5%, но не меньше 150 рублей.

При этом в каждом тарифе можно переводить ограниченное количество средств – от 300 тысяч в пакете Эконом до 100 тысяч в пакете Лоукост.

Райффайзен устанавливает беспроцетное перечисление средств на счета физлицам в сумме до 100 тысяч ежемесячно в пакете Старт, до 200 – в пакете Базовый и до 700 в пакете Максимум.

Перечисление средств свыше указанных сумм обойдется в 1%.

Процесс снятие средств

Снятие на определенные законом нужды может происходить двумя способами:

1. Первый – в кассе отделения соответствующего банка;
2. Второй – через привязанную к счету карту, в банкомате или терминале.

В первом случае необходимо будет иметь чековую книжку – документ строгой отчетности. Перед тем, как получить наличные средства с собственного счета. Предприниматель заполняет корешок и основную часть чека. Основная часть передается сотруднику банка, корешок остается в книжке для ведения отчетности.

Для снятия наличности не нужно указывать никаких проводок. В этом отличие ведения бизнеса предпринимателями, которые по закону не обязаны вести бухучет и пользоваться его инструментами.

Цели транзакции

Важно, что при снятии средств необходимо правильно указывать цели проводимой операции. Ведь подозрения о противозаконной деятельности с денежными средствами могут возникнуть не только у налоговой, но и у банка.

В этом случае банк приостанавливает транзакции и даже может заморозить средства до выяснения всех вопросов, что значительно затруднит ведение бизнеса.

Целями транзакции могут быть – снятие средств для оплаты заработной платы, для приобретения необходимых для бизнеса товаров и услуг, для оплаты сборов и налогов.

Непосредственное снятие денег для личных целей по закону может быть оформлено только как получение дивидендов. Особенности такой операции необходимо рассмотреть отдельно.

Как снять на личные нужды

Денежный вывод под личные нужды предпринимателя оформляется исключительно в качестве получения дивидендов с проводимой предпринимательской деятельности. Так можно вывести любую необходимую сумму без ограничений и потратить ее по своему усмотрению.

Разумеется, необходимо учитывать, что на выведенные средства налоговая служба начтет обязательный для оплаты НДФЛ.

Кроме того, необходимо учитывать, что каждый банк самостоятельно определяет, сколько наличных может снять ИП с расчетного счета на личные нужды.

Превышение лимита в некоторых банках увеличивает взымаемую за услуги комиссию, а в некоторых и вовсе не предусмотрено.

Законодательного ограничения суммы выводимых средств на данный момент не существует.

Совершение сделок

Стоит учесть, что законодательство позволяет предпринимателям провести сделки с оплатой наличными. ИП может оплачивать наличными любые товары и услуги. Полученные от других предпринимателей, от предприятий и от физических лиц. Снятие средств со счета происходит чаще всего для подобных нужд.

При этом установлен лимит на данные операции.

Проводить «в наличке» можно лишь сделки на сумму не больше 100 тысяч рублей.

Впрочем, данное ограничение не действует, если оплата производится не хозяйствующему субъекту, а частному лицу.

Важно отметить, что перечисление денег на карточный счет не является их обналичиванием, поэтому такой вид оплаты не может считаться операцией с наличными средствами. Соответственно, и лимит, установленный постановлением ЦБ, в этом случае не действует.

Теневой бизнес

Пристальное внимание к операциям по снятию средств со счета связано с тем, что они зачастую являются конечным этапом различных схем легализации нечестных доходов. В этом случае средства списываются обычно в качестве оплаты за не поставленные фактически товары или услуги.

Часто указываются и другие нужды, на которые якобы идут снятые средства. Объединяет все эти способы одно – указываются цели, которые не подпадают под налогообложение, и наоборот – вычитаются из налоговых сумм.

Поэтому нарушителя правил снятия средств наличными могут подозревать в осуществлении противозаконного уклонения от налогов и легализации преступных денежных средств. Об этом необходимо помнить и всегда руководствоваться законом в действиях с наличными деньгами.

Как снять наличные с расчетного счета ИП без комиссии?

Законное снятие средств без оплаты комиссии банка возможно лишь при перечислении денег на карту, оформленную на физлицо — держателя счета ИП. Некоторые банки не взымают комиссии за такие операции.

Так, перечисление до 50 тысяч рублей будет бесплатным в Альфабанке. Практически любую сумму можно без комиссии перечислить на карточный счет физлица клиентам Тинькофф-банка. Не взымает за подобную услугу комиссии также Райффайзенбанк.

Клиентам других банковских организаций можно воспользоваться снятием средств через кассу банка. Для этого необходимо будет заранее написать и подать в банк заявление, в котором необходимо указать сумму для снятия, а также назначение этих средств. В указанный день предприниматель приезжает в банк и забирает деньги со счета в кассе, без удержания лишних комиссий.

Бухгалтерские проводки

Когда ИП снимает деньги с расчетного счета проводки не делаются только в случае, если предприниматель не ведет бухгалтерские документы. Однако на практике без бухгалтерского контроля не обходятся многие предприниматели.

Если ИП при УСН снимает деньги с расчетного счета, он может воспользоваться одной из двенадцати стандартных для 1С бухгалтерских проводок – от «получено в кассу с р/с» до «Деньги сотрудникам под отчет».

Однако на практике это означает усложнение ведения делопроизводства.

Ведь использование стандартных проводок 1С заставляет оформлять множество документов, без которых вполне можно обойтись, например – авансовых отчетов. Значительно проще и практичнее вести учет, пользуясь книгой приходов и расходов, не требующей оформления документальной отчетности.

Отчётность

Строгая отчетность при пользовании расчетным счетом не является обязанностью, налагаемой на предпринимателя по закону. Однако ее ведение значительно упростит жизнь ИП при общении с представителями налоговых органов.

Совокупные доходы и расходы (либо, в зависимости от выбранного налогообложения, лишь доходы) указываются в налоговой декларации за год либо квартал. Однако регистрация отдельных операций по счету, в том числе и по снятию наличных, является обязанностью банка, а не предпринимателя.

Преимущества безналичных расчетов

Тенденция к увеличению числа безналичных расчетов в валовом количестве сделок свидетельствует об их удобности при ведении честного и прозрачного бизнеса. В самом деле, безнал имеет ряд преимуществ.

С ним нет необходимости думать о лимитах по сделкам.

Ведь наличными по одной сделке можно провести не более 60 тысяч рублей.

Некоторые предприниматели выходят из положения, разбивая одну большую покупку на несколько маленьких. Однако в случае приобретения одного неделимого товара (например, какого либо механизма, автомобиля и т.п.) подобная практика не работает.

Операции с наличностью требуют дополнительных расходов и несения значительных рисков, связанных с транспортировкой, хранением и передачей средств. Именно такие оплаты являются полем деятельности различных мошенников и других преступников. Безналичные операции в значительной мере защищают предпринимателя от незаконных действий.

Наконец, банковские документы могут легко подтвердить оплату товара или услуги в случае. если ведутся дела с нечестным партнером. Это может очень пригодиться во время судебного разбирательства.

Возможные сложности при выводе

Основные проблемы при выводе средств со счета в наличной форме связаны с двумя аспектами – трата средств на некоммерческие цели непосредственно с ТС предпринимателя, и перечисление денег на карту третьим лицам.

В первом случае такие действия могут быть признаны незаконными уже на уровне банка, обслуживающего счет ИП.

Подобная транзакция может быть заблокирована, а предпринимателя ждут неприятные объяснения с сотрудниками банка.

Во втором случае деньги выведутся, однако налоговая расценит их как средства, перечисляемые при осуществлении какой-либо сделки. Если держателем карты является не сам предприниматель в качестве физического лица, а его родственник или сотрудник – с этих средств будет удержан налог.

Кроме того, банк может взимать дополнительную комиссию за такие операции.

Наилучший вариант – вывод таких средств исключительно на собственный карточный счет, с последующим снятием средств с помощью банкомата. Подобные действия будут законными и наименее затратными.

К исходу второго десятилетия XXI века сфера применения наличных для нужд бизнеса в России заметно сузилась. Однако в 2018 году нельзя полностью исключить ситуации, в которых ИП потребуется снятие денег с расчётного счёта. Сделать это он может несколькими способами. А чтобы выбрать оптимальный из них, нужно взвесить плюсы, минусы и бюрократические нюансы, сопряжённые с каждым из доступных вариантов.

Можно ли снимать деньги с расчётного счёта ИП

Остаток на расчётном счёте ИП - это его частная собственность, которой он, согласно ст. 209 Гражданского кодекса (ГК) РФ, вправе распоряжаться по своему усмотрению . А значит, снимать и тратить эти деньги он может когда угодно, сколько угодно в пределах имеющейся суммы и на что угодно.

В этом плане ИП находится в более выгодном положении, чем учредитель ООО. Тот, прежде чем тратить деньги со счёта компании на личные нужды, обязан уплатить налог на дивиденды по ставке 13% в дополнение к налогам, которые уплачивает с прибыли фирмы. У предпринимателя такого обязательства нет. После уплаты налогов в соответствии с применяемой системой налогообложения и социальных отчислений он перед законом чист и ничего дополнительно государству не должен.

Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведённых с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Налоговым кодексом не предусмотрено.

Рубен Саакян, зам. директора департамента таможенно-тарифной политики Минфина РФ

Письмо Минфина РФ от 11.08.2014 № 03–04–05/39905

Видео: прибыль индивидуального предпринимателя

Есть ли лимит на снятие наличных с расчётного счёта предпринимателя

На уровне законодательства такой лимит не предусмотрен. Но возможны ограничения на уровне правил банка, где у ИП есть счёт. Этот момент нужно уточнить ещё на этапе выбора банка для расчётно-кассового обслуживания (РКО).

Возможен и вариант, когда свои лимиты предусмотрены для каждого тарифа на РКО, предлагаемого предпринимателю конкретным банком. Если в банке предусмотрены такие лимиты, они распространяются только на случаи, когда бизнесмен получает деньги в кассе банка, и не затрагивают переводы с расчётного счёта ИП на его же счёт физического лица.

С требованиями банка к остатку в кассе на конец операционного дня связано ещё одно возможное ограничение. Если ИП понадобится сразу крупная сумма, банк, скорее всего, не сможет выдать её в день обращения, поскольку заказывать выдачу наличных в большом количестве нужно заранее.

С такими ограничениями можно столкнуться не только в банке. В самом начале нулевых моя знакомая, которая жила в Чебоксарах, получила гонорар за серию публикаций в федеральном издании - четыре тысячи рублей. В ценах того времени и реалиях депрессивной Чувашии сумма выглядела запредельной. Деньги из Москвы, где находится редакция, ей прислали по почте. Банковские карточки в те годы в России были скорее экзотикой. Выдать перевод сразу ей не смогли. Сотрудники отделения связи пояснили, что крупные суммы нужно заказывать заранее. Иначе в кассе просто не будет достаточного количества наличных.

Есть и ограничение, связанное с исполнением ИП обязательств перед государством. Если у него есть долги по налогам и отчислениям во внебюджетные фонды (Пенсионный фонд, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и Фонд социального страхования) или не вовремя сданная отчётность по этим платежам, счёт может быть заблокирован по требованию налоговиков или любого из фондов. После блокировки бизнесмен не сможет воспользоваться остатком на счёте, пока не искупит все накопившиеся перед государством грехи.
При наличии ограничений на использование расчётного счёта получить наличные деньги предпринимателю будет проблематично

Способы снятия денег с расчётного счёта ИП

В 2018 году ИП доступны такие способы снятия наличных с расчётного счёта:

• в кассе банка по платёжному поручению;
• в кассе банка по чеку;
• в банкомате с карты, привязанной к расчётному счёту ИП;
• переводом на счёт физического лица;
• переводом на депозит.

Получение денег в кассе банка по платёжному поручению

Форма платёжного поручения приведена в Приложении № 2 к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств№383-П Банка России от 19.06.2012. Порядок его составления лучше уточнить у его сотрудников. Они охотно сообщат требования к этому документу, инструкции по его заполнению, порекомендуют сервисы, с помощью которых это можно сделать - например, систему банк-клиент.

Сложности в заполнении документа у ИП часто возникают, когда дело доходит до графы «Назначение платежа». По этому вопросу также можно спросить совета у менеджеров банка. При снятии денег на личные потребности ИП обычно используются такие формулировки:

• на личные нужды;
• на личные потребности;
• доходы предпринимателя;
• для личных целей;
• на личные цели;
• снятие собственных средств;
• перевод средств на личные нужды.

Допускаются и другие варианты, близкие по смыслу.

Категорически нельзя использовать в такой платёжке слово «зарплата». Даже если ИП расценивает эти деньги как зарплату, которую выдаёт сам себе, это должно оставаться на уровне его личного восприятия. Банк руководствуется буквой закона. А по закону ИП сам себе зарплату платить не может. Только наёмным работникам.

Комиссия на снятие ИП денег для выплаты зарплаты ниже, чем при снятии средств на другие цели. И это обстоятельство способно спровоцировать желание сэкономить. Но воспользоваться этой лазейкой не получится. И ничего не поделаешь: закон есть закон.

Финансовые консультанты рекомендуют собственникам бизнеса не тратить его средства в угоду своим «хотелкам», а установить себе месячный лимит трат на свои потребности - своего рода «зарплату». Но вполне достаточно ограничиться этим маркером на уровне личного восприятия. А при заполнении финансовой документации руководствоваться требованиями закона.

Когда в начале 2010 года я впервые пришёл в банк, чтобы снять наличные со своего расчётного счёта ИП, мне «по умолчанию» предложили завести чековую книжку. Можно ли было тогда вместо чека использовать платёжку, сказать не могу. За восемь лет в стандартах банковского обслуживания ИП кое-что поменялось. Но не исключаю и того, что я по незнанию не поинтересовался, нет ли каких-либо ещё альтернатив. Так что не стесняйтесь: спрашивайте - и вам ответят.

Снятие наличных по чеку

Использование чековой книжки в 2018 году считается не самым удобным вариантом снятия наличных с расчётного счёта. Однако он продолжает применяться наряду с другими. Чтобы воспользоваться этим способом, ИП должен заказать в банке чековую книжку. Только когда она будет готова, он сможет выписать чек на своё имя и по нему получить деньги в кассе банка.

В банке, где я в 2009 году открыл свой первый расчётный счёт ИП, мне пришлось ждать около трёх дней после заказа чековой книжки, пока её изготовят и доставят в моё отделение. А за изготовление пришлось заплатить. Сумма была невелика - около ста рублей, но это тоже деньги. Хотя в другом банке, куда я вскоре перешёл на обслуживание, чековую книжку мне сделали и выдали сразу в день открытия счёта.

Чековая книжка изготовляется в типографии и представляет собой набор скреплённых одинаковых бланков. Каждый бланк состоит из самого чека, который ИП перед снятием денег отрывает и отдаёт представителю банка, и корешка, остающегося в книжке.

Сперва ИП заполняет корешок, куда вносит:

• сумму цифрами с указанием рублей и копеек;
• дату выдачи средств (месяц обозначается словесно, остальное - цифрами);
• фамилию и инициалы получателя наличности.

У чека есть лицевая и оборотная сторона. На лицевой ИП указывает:

На обороте заполняется по мере надобности таблица с вариантами назначения снимаемых средств и суммами. Если деньги снимаются сразу на несколько целей, соответствующие суммы разносятся по разным графам. Там же в соответствующих графах указываются данные получателя.
Образец заполнения оборотной стороны чека на снятие наличных

Чековую книжку ИП может заполнить и до визита в банк. Исключение составляют подпись и печать - их надо проставлять на глазах у работника банка, который сразу сделает сверку с контрольными образцами, предоставленными самим ИП при открытии счёта.

При заполнении чека надо придерживаться таких правил:

• заполнять от руки обычной авторучкой с синей пастой (использование гелевых ручек или пасты другого цвета не допускается);
• в чеке не должно быть ошибок и помарок, если они есть, он считается испорченным и принят быть не может, придётся заполнить заново;
• данные паспорта должны строго соответствовать тому, что написано в самом документе, удостоверяющем личность;
• буквы и цифры должны быть разборчивыми, легко читаться;
• все сведения, какими бы длинными они ни были и сколь короткой ни казалась бы отведённая им графа, должны умещаться в соответствующие графы (очень неудобно, если почерк размашистый);
• чеки заполняются строго подряд, оставлять чистые листы между заполненными недопустимо.

В 2010 году, заполняя свой первый чек на выдачу наличных с расчётного счёта ИП, я испортил не меньше пяти бланков. Потом, конечно, руку набил. А вскоре и вовсе отказался от этого варианта, отдав предпочтение безналичным переводам на счёт физического лица. Мой почерк и во времена, когда я активно пользовался авторучкой, не отличался ни красотой, ни разборчивостью, поэтому у сотрудников банка нередко возникали трудности при идентификации моей подписи на чеке.

Оба варианта снятия наличных в кассе не гарантируют, что вы получите требуемую сумму в день обращения. Если она в пределах 100 тысяч рублей, проблем, скорее всего, не будет. А вот более крупные желательно заказывать заранее. Срок ожидания может составить от одного до пяти дней. Все нюансы, связанные с необходимостью заказа денег заранее и сроками их ожидания, лучше выяснить в банке до того, как впервые понадобится сделать со счёта ощутимое снятие.

Снятие денег с карты, привязанной к расчётному счёту ИП

Нередко банки предлагают ИП привязать к расчётному счёту банковскую карту, бывает и так, что эта услуга входит в пакет банковского обслуживания. Картой, привязанной к счёту, ИП может оплачивать товары и услуги в интернете, через POS-терминалы (так называются устройства, через которые списывается оплата за покупки по карте), снимать с неё наличные в банкоматах своего и сторонних банков.
С привязанной к счёту ИП карты можно снимать деньги без лишней бюрократии

Комиссия за снятие наличных зависит от тарифной политики конкретного банка. Впрочем, при снятии наличных в кассе по платёжке или чеку она взимается тоже и достигает в среднем до 3,5% от суммы операции. По карте ситуация та же, что и с привязанными к счетам физических лиц. В «родном» банкомате или банка, с которым у того, где ИП пользуется счётом, есть специальное соглашение, комиссия минимальна или отсутствует. В сторонних банкоматах повыше.

Однако прежде чем начинать использовать карту, не будет лишним уточнить у менеджеров банка, нет ли ограничений в этом плане.

Когда я выбирал банк для открытия расчётного счёта ИП, в одном из них мне предложили привязать карту. Но предупредили, что средства с неё можно использовать только для нужд бизнеса. Внятного ответа, как это будет проверяться, я от консультанта не получил. Но, подумав, предпочёл не связываться: чем меньше у банка поводов для вопросов, тем лучше. Впрочем, к 2018 году условия банковского обслуживания ИП в целом стали мягче.

Перевод денег на личный счёт (карту) физического лица

Этот вариант вывода средств с расчётного счёта ИП по праву считается самым удобным. Не нужно никуда ходить, переводить бумагу на бюрократию, оглядываться на банковские лимиты выдачи наличных и необходимость заблаговременного заказа средств.

Если личный счёт открыт в том же банке, что и расчётный ИП, перечисление средств займёт считаные секунды, а комиссия будет невелика, а в некоторых случаях может и вовсе не взиматься. Чаще всего у банка есть лимит ежемесячной суммы переводов, комиссия с которых не взимается. А вот за всё сверх него придётся хоть 0,5%, но заплатить. Надо учитывать и минимальные суммы таких комиссий - например, не меньше 100 рублей. Есть, впрочем, и максимальные.

Нередко лимит на перевод средств без комиссии варьируется в зависимости от тарифного пакета, который использует ИП. Чем дороже пакет, тем лимит выше. Но тут всё зависит от финансового результата ИП. Если его прибыль меньше 1 млн рублей в месяц, переплачивать за тариф, позволяющий переводить со счёта этот самый 1 млн рублей ежемесячно, ему нет смысла.

К безусловным плюсам выведения денег со счёта ИП на личный, привязанный к банковской карте, надо отнести и максимально экстерриториальный характер этого способа. Вы не привязаны к отделению банка и графику его работы. А всё, что нужно, чтобы воспользоваться деньгами - доступ в интернет.
Вывести деньги со счёта ИП на личную карту через интернет-банк можно даже на пляже, если там есть Wi-Fi

Что ещё надо иметь в виду - такая свобода в перемещении средств со счёта ИП на личный распространяется исключительно при переводах между счетами, открытыми на его имя. Любой перевод со счёта ИП другому физическому лицу по умолчанию считается доходом, с которого взимается НДФЛ. Причём обязанность налогового агента возлагается не на получателя, а на ИП, со счёта которого сделан перевод.

Поэтому, когда надо перевести деньги третьему лицу, даже если это близкий родственник, со счёта ИП этого лучше не делать. Сперва надо вывести на личный счёт. Да, это лишние телодвижения и комиссии. Но эти издержки - мелочь в сравнении с теми, что начнутся, когда у налоговой возникнут законные вопросы.

Перевод денег на депозит

Если ИП решил не истратить, а сохранить и приумножить часть своей прибыли, положив её на депозит, такой перевод регулируется теми же правилами, что и вывод денег на его личный счёт. Разница лишь в том, что после зачисления денег на депозит предприниматель ограничен в возможности ими распоряжаться. Всё определяется условиями договора банковского вклада по счёту, на который поступили средства.
А вот в трёхлитровую банку деньги со счёта ИП напрямую не выведешь - только после снятия наличных

Депозиты бывают разные, в том числе и допускающие возможность частичного снятия суммы без потери накопленных процентов. Но и процентная ставка по таким вкладам не из самых высоких. Она тем выше, чем жёстче условия вклада. Если частичное снятие не предусмотрено, а деньги понадобились срочно, получится только снять всю сумму вклада с потерей процентов.

Многие банки предлагают клиентам в статусе ИП для размещения свободных средств отдельную линейку сберегательных продуктов. Воспользоваться ими или нет -личное дело бизнесмена. При этом не следует забывать, что средства на счетах индивидуальных предпринимателей в сумме до 1,4 млн рублей в пределах одной кредитной организации застрахованы государством. Подробнее с этим вопросом можно ознакомиться .

Как предпринимателю провести снятые наличные по бухгалтерии

Обязанности вести бухучёт у ИП нет . В этом заключается ещё одно преимуществ этого статуса в сравнении с юридическим лицом, для которого необходимость вести бухгалтерию предусмотрена законом. Предприниматель же может просто не забивать себе этим голову, что большинство и делает, ограничиваясь единственным предусмотренным законом бухгалтерским документом для ИП - книгой учёта доходов и расходов.

Однако бывают и исключения. Если сам ИП заинтересован в ведении бухгалтерии, например, чтобы надёжнее контролировать входящие и исходящие денежные потоки, закон не запрещает ему взвалить на себя всю головную боль, связанную с бухгалтерскими проводками.
ИП вправе не вести бухучёт, но если он сам этого захочет, никто не запретит

Нет обязанности у предпринимателя и составлять авансовые отчёты на снятую с расчётного счёта наличность.

Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчёта о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится.

Юрий Лобода, и. о. директора департамента наличного денежного обращения Банка России

Письмо Банка России от 02.08.2012 № 29–1-2/5603

Но это не мешает ему использовать авансовые отчёты и другую бухгалтерскую документацию для контроля финансовой дисциплины своих работников.

Таблица: основные бухгалтерские проводки по расчётному счёту

Обязан ли ИП отчитываться за снятые деньги

Такой обязанности у него нет. И всё же сохранять документы, подтверждающие расходы, не будет лишним, в том числе и по тратам на личные нужды. Если он регулярно снимает со счёта крупные суммы наличности, банк может заподозрить его в причастности к схемам по обналичиванию денег.

Смысл таких схем в том, что ИП, применяющий льготный налоговый режим, как правило, «упрощёнку» с объектом налогообложения «доходы 6%», заключает с заинтересованными в обналичивании средств компаниями фиктивные договоры и получает по ним оплату. При этом никакие товары «покупателю» не отгружаются, услуги не оказываются. Сделки совершаются на бумаге. А полученные в виде оплаты средства ИП за вычетом компенсации налоговых и банковских издержек и своего процента выводит со счёта и передаёт клиенту.