Таблица ставка рефинансирования цб рф на сегодня. Ставки рефинансирования по годам

Расскажем, каков показатель ставки рефинансирования в 2017 году , зачем нужно владеть этой информацией и когда ее применять на практике.

Основное

Другое название ставки рефинансирования ЦБ РФ – учетная ставка. Ее измеряют в процентах. Устанавливает этот показатель Центральный банк. Он же – Банк России.

Она выступает одним из ключевых факторов экономической среды. Главная ее цель – показать, сколько стоит для обычного банка кредит в главном банке страны. Но не только. Ее также активно применяют в налоговых целях, а также для расчета санкций в отношении как контролеров, так и плательщиков – пеней по ставке рефинансирования и штрафов. Она напрямую завязана со сроком задержки возврата обязательных платежей. Поэтому каждый бухгалтер должен оперировать максимально точными и актуальными данными о ее значении.

Иногда ставка рефинансирования служит ориентиром для процентов за отсрочку или рассрочку по уплате налога (п. 4 ст. 64 НК РФ). Кроме того, на ее основании рассчитывают проценты за инвестиционный налоговый кредит.

Надо заметить, что еще некоторое время назад ЦБ РФ ввел в оборот похожий показатель – ключевую ставку, чем смутил и запутал многих практикующих специалистов. Особенные затруднения возникали, когда нужно было выяснить размер процентов по контролируемому долгу, которые позволяли уменьшить налог на прибыль. Имели место обоснованные сомнения, на какую именно ставку ориентироваться – ключевую или рефинансирования. Из текста соответствующих правил Налогового кодекса это было не ясно.

Но с недавнего времени все сомнения развеялись. Дело в том, что с 2016 года эти два показателя унифицированы. Избран такой подход: с 01.01.2016 ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке на конкретную дату. С этого же времени ЦБ РФ отдельно не определяет процент ставки рефинансирования. Проще говоря, они будут меняться одномоментно.

Размер в текущем году

На момент написания этой статьи ставка рефинансирования в 2016 году приобретала два значения. Так, с начала года она составляла 11 процентов. С 14 июня немного снижена – до 10,5 процентов. 16 сентября 2016 года ЦБ РФ по итогам заседания снизил ставку до 10 процентов. См. “ “. Таков расчет ставки рефинансирования на сегодня. 2016 год показывает обнадеживающую тенденцию.

С экономической точки зрения данное понижение означает положительную тенденцию. Прежде всего, в силу снижения темпа роста цен.

Также заметим, что в 1-2 квартале 2017 года руководство ЦБ РФ планирует вновь поднять вопрос о снижении официальной ставки рефинансирования . Но не факт, что коррективы действительно будут.

Вообще, интересно проследить динамику ставки рефинансирования по годам . Это очень наглядно показывает, что происходит с экономикой нашей страны. Для чего – смотрите ставки рефинансирования в таблице (включая показатели ставки рефинансирования в 2017 году).

7,75% вместо 7,50% – именно такое значение ставки является актуальным для применения ее в расчетах в период с 17 декабря 2018 года. Увеличение на 0,25% было утверждено Центральным банком РФ 9 сентября текущего года и данное значение будет определяющим в ближайшие месяцы.

Следует напомнить, приравнивается к минимальной процентной ставке Банка России, и фигурирует при вычислении пени, зарплатных компенсаций за их задержку, процентов за использование кредитов и прочих финансовых операциях.

Ключевая ставка ЦБ РФ в 2016 - 2019 году, таблица

Что влияет на ключевую ставку мегарегулятора?

Рассмотрим, какие факторы являются определяющими для установки базовых ставок ЦБ РФ? Основные прогнозы финансовых аналитиков касательно показателя ставки рефинансирования в 2019 году не сильно отличаются.

По мнению аналитиков, значение и ключевой ставки Центробанка, и ставки рефинансирования отражает текущий порядок дел в отечественной экономике. Постепенное ее снижение является хорошими признаком ускорения темпов экономического роста. Вместе с тем, ряд макроэкономических показателей является определяющим для данного параметра. На значение ставки рефинансирования и ключевой ставки Центрального банка влияют следующие факторы:

темпы роста и замедления инфляционных показателей, и отдельно – наличие инфляционных рисков в экономике;

динамика мировых нефтяных рынков: повышение стоимости главного экспортного сырья положительно отражается на позициях российской валюты, и в целом – на экономическом «выздоровлении», в то время, как очередная волна падения цен на нефть приводит к повышению ключевой ставки Центробанка;

активизация и приток внешних в производственные сферы;

действие внешнеэкономических западных стран – любое продолжение и усиление зарубежных ограничений для российских компаний принесет для отечественной экономики крайне неблагоприятные последствия;

динамика роста показателей основных промышленных отраслей.

Насколько изменится учетная ставка Центробанка в 2019 году: прогнозы экспертов

Показатели темпов роста российской экономики на уровне 1,5-2% в 2019 году позволяют и чиновникам, и аналитикам говорить об окончании периода рецессии финансовой системы. При таких обстоятельствах, со слов высшего руководства Центробанка, планы главного финансового регулятора будут сконцентрированы на стабилизации рыночных цен в среднесрочной перспективе, и продолжение жестких денежно-кредитных мер – в этих целях будет необходимо.

Вместе с тем, финансисты сообщают о том, что в начале 2019 года Центробанк РФ имеет все предпосылки для дальнейшего понижения учетной ставки рефинансирования. Несмотря на продолжение ценового роста, показатель в 2019 году, по мнению экспертов, вряд ли превысит 4%. Данная тенденция будет способствовать тому, что Центральный Банк будет постепенно снижать ключевую ставку до 7% на протяжении года.

Аналитики также акцентируют внимание на том, что ранее руководство Центробанка заявляло о том, что до 2019-2020 гг. жесткие денежно-кредитные меры будут трансформированы в нейтральную политику. Это даст возможность в ближайшие годы приблизиться к фиксации ставки рефинансирования на уровне 6-7% без угрозы возникновения инфляционных рисков для российской экономики. Ожидается, что к началу 2020 года показатель ключевой ставки будет стабилизирован на отметке 6%.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня равна 7,75% (совпадает с ключевой ставкой)

Это годовой процент, по которому в Центральном банке РФ может получить кредит другая кредитная организация. В ряде зарубежных стран может применяться такой термин как «Учётная ставка». Ставка условно отражает текущую стоимость денег для экономики. C 13.09.2013 введена отдельная , которая сделала ставку рефинансирования второстепенным инструментом. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке.

Как она рассчитывается. На ее окончательную величину влияют множество факторов: состояние экономики, инфляция в стране, уровень потребительских цен, ситуация на банковском рынке, а иногда и внешняя политика.

Для чего нужна и на что влияет

• Ограничение максимальных ставок по вкладам и депозитам. Согласно п.7 ст 74 закона о центральном банке, Банк России вправе ввести ограничение на максимальную процентную ставку по вкладу. Такое ограничение не может быть:
  - ниже 2/3 ставки по вкладам в рублях;
  - ниже ставки ЛИБОР по вкладам в иностранной валюте.
  Таким образом, нижний предел ставки по депозитам составляет 5,5% (при ставке 8,25). Верхний предел определяется исходя из средней максимальной ставки по депозитам банков ТОП-10 (определяется 3 раза в месяц).


• Ставки по кредитам коммерческих банков. Получение кредитов в ЦБ является также одним из источников получения средств для коммерческих банков. Следовательно, стоимость этих средств будет влиять и на конечную стоимость кредита. Т.е. чем меньше ставка, тем дешевле могут быть кредиты конечным заемщикам. При этом, с другой стороны, ставки по вкладам в этой ситуации будут снижаться. Конечно, прямой зависимости тут нет, но как влияет ставка рефинансирования центрального банка рф вполне заметно.


• НДФЛ по вкладам. Облагаются полученный доход, превышающий официальную ставку на 5%. Ставка рефинансирования на сегодняшний день равна 8,25%, следовательно необлагаемый налогом % по вкладу составляет до 13,25 включительно. Если вы получите доход по более высокой ставке, то с разницы придется уплатить НДФЛ 35% (ст. 214.2, 224 НК РФ).
  Пример : вы открыли вклад под 15% годовых, сроком на 1 год на сумму 500 000 руб. Налог в этом случае можно рассчитать следующим образом:
  Налогооблагаемая база = (15%*500000) - (13,25%*500000) = 75 000 - 66250 = 8750
  Сумма налога к уплате равна 35*8750 = 3062,50 руб.
  В отношении физических лиц агентом по уплате налога является кредитная организация, таким образом, с вас автоматически удержат налог для перечисления в бюджет. Таким образом, на руки, по окончании договора вклада, вы получите 71 937,50 руб.


• Нарушение сроков уплаты различных налогов и сборов. Регулируется п.4 ст.75 НК РФ. Пени начисляются согласно 1/300 действующей процентной ставки. Для расчета различных пеней рекомендуем воспользоваться нашим , в нем уже заложены все необходимые варианты расчетов.


• Проценты за пользование чужими денежными средствами, а также материальная выгода от экономии на них. Согласно ст. 212 НК РФ - рассчитываются исходя из 2/3 действующей ставки.


• Договор займа без указания процентов. Согласно п. 1 ст. 809 ГК РФ, проценты начисляются как одинарный размер ставки рефинансирования банка России.


• Материальная ответственность за задержку заработной платы и иных выплат. Согласно ст. 236 ТК РФ, в таких случаях работнику за задержку должны быть начислены проценты исходя из 1/300 ставки.

Ставкой рефинансирования называется размер годовых процентов, под которые банками берутся кредиты у Центробанка РФ для дальнейшего их предоставления организациям и физлицам в виде ссуд и кредитов. Рефставка периодически корректируется для стабилизации ситуации, сложившейся в экономике. Как действует этот показатель, какую установил ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ, и как она может измениться в недалеком будущем?

На что влияет ставка рефинансирования

Обычные коммерческие банки работают как посредники между своими клиентами и Центробанком: занимают средства в ЦБ под действующий процент, а затем выдают кредиты с еще большей ставкой для получения прибыли. Когда банк вернет заемные деньги, за счет ставки рефинансирования прибыль получит и ЦБ РФ.

Прежде чем перейти к ставке рефинансирования ЦБ на 2017 год, рассмотрим, как с ее помощью происходит управление денежной политикой государства.

Если ЦБ решит понизить рефставку, кредиты обычных банков тоже подешевеют. Снижение ставок потребительских кредитов увеличит число заемщиков, а значит, последует повышение товарного спроса. Вслед за спросом начинается рост цен, в итоге растет и инфляция.

Для обуздания инфляции ЦБ повышает ставку рефинансирования и срабатывает та же последовательность, но «с противоположным знаком»: кредиты банков дорожают, заемщиков становится меньше, спрос падает, цены стабилизируются, инфляция замедляется.

Где применяется ставка рефинансирования в 2017 году

Довольно часто не только банки, но и предприниматели, а также бухгалтеры работают с рефставкой, например когда:

• налогоплательщику предоставляется отсрочка или рассрочка по уплате налога и на сумму долга начисляются проценты (п. 4 ст. 64 НК РФ),
• рассчитываются пени по налогам и прочим обязательным платежам (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ в 2017 г.),
• исчисляют НДФЛ: с материальной выгоды, с процентов по банковским вкладам, по договорам добровольного страхования жизни, с процентов по кредитам, полученным для сделок с ценными бумагами и т.д.,
• определяют размер компенсации работнику за задержку выплаты зарплаты или опоздание при возврате излишне удержанной суммы НДФЛ,
• начисляют различные штрафы.

Ставка рефинансирования: 2017 год

В 2013 году ЦБ ввел ключевую ставку – это минимальный процент, под который Банк России дает кредиты банкам на недельный срок, и максимальная ставка, по которой он принимает от них деньги на депозиты. Именно от ключевой ставки зависит, какие проценты банки установят по своим кредитам для заемщиков. Как она соотносится со ставкой рефинансирования ЦБ РФ в 2017 году?

Сегодня, говоря о ключевой ставке, подразумевают и ставку рефинансирования. Это связано с тем, что до 2016 года она устанавливалась независимо от ключевой (в декабре 2015 г.: 8,25% - рефставка, 11% - ключевая ставка), но с 01.01.2016 ЦБ РФ принял решение уравнять оба показателя. Ставка рефинансирования 2016-2017 г.г. автоматически стала равной ключевой ставке (11% с 01.01.2016г.), что вызвало повышение размера зависящих от рефставки платежей, включая пени.

В дальнейшем ключевая ставка снижалась, и на сегодня она остается на уровне сентября 2016 года. Наглядно отражает динамику и уровень ставки рефинансирования в 2017 году таблица ниже.

Прогноз ставки рефинансирования на 2017 год

3 февраля 2017 г. на Совете директоров ЦБ РФ решено оставить ключевую ставку на уровне 10,0%, хотя многими прогнозировалось ее снижение. Таковой она останется как минимум до 24.03.2017 г. когда состоится очередной Совет.

Сейчас многие эксперты говорят о снижении шансов на пересмотр ставки рефинансирования в 2017 году. Во всяком случае, до конца первого полугодия изменений, скорее всего, не произойдет. К концу 2017 года прогнозируется снижение роста инфляции до 4%, в связи с чем нет и предпосылок для снижения ключевой ставки ЦБ. Если же инфляция в течение всего года останется на сегодняшнем уровне 5%, то и ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ менять не будет.

Актуальная на сегодня ставка рефинансирования (ключевая ставка) Центрального банка РФ – 7,75% (действует с 17.12.2018 г. по настоящий момент)

Ставка рефинансирования – это по-другому денежное снабжение других банков. ЦБ России дает деньги в кредит коммерческим банкам и прочим финансовым организациям, а те в свою очередь дают кредиты как обычным гражданам (физическим лицам), так и различным компаниям и организациям (юридическим лицам).

На практике это выглядит следующим образом: коммерческий банк может взять у ЦБ – предположим, один миллион долларов. Через год он обязан вернуть центральному банку общую сумму в миллион американских денег + проценты, которые набежали за это время по той самой ставке рефинансирования. За этот год коммерческий банк дает деньги в долг населению и организациям под бо́льший процент, чем ставка рефинансирования – и получает прибыль. Население получает кредиты, Центральный банк тоже в убытке не остается – вроде все довольны.

В цифрах это может выглядеть следующим образом: допустим, ставка рефинансирования составляет 10% (точный размер ставки на сегодняшний день вы можете узнать в конце статьи). Банк берет в долг энную сумму денег у центрального банка России под 10% годовых, а потом выдает эти деньги обычным гражданам, например, под 18% годовых. Полученную разницу банкиры кладут себе карман.

Почему государственный Центральный банк не дает в долг людям напрямую?

ЦБ работает только с крупными суммами, там не миллионы, а десятки и сотни миллионов долларов крутятся. Говоря попросту – «не царское это дело, каждой старушке кредиты выдавать».

Получается что банки выступают посредниками, но это даже нам на пользу, так как банковские организации имеют разветвленную структуру с сотнями офисов и банкоматов по всей стране, что позволяет рядовым гражданам найти ближайшее к своему дому отделение и получить необходимые финансовые услуги.

Может ли коммерческий банк получить у ЦБ денег побольше и подешевле, а свои кредиты раздавать подороже?

Грубо говоря – да, может. Но совсем большую разницу коммерческие банки устанавливать не могут – конкуренция, однако!

Будешь «драть три шкуры» – клиенты в другой банк убегут. И останешься с государственной суммой денег, а их ведь возвращать надо!

Поэтому, как правило, ставки кредитования в различных кредитных учреждениях различаются не сильно.

Правда здесь есть и исключения из правил. Речь идет о кредитных организациях, которые занимаются в крупных магазинах, а также кредитованием с помощью карт, рассылаемых по почте. Примеры таких организаций: Банк Хоум кредит, Русский стандарт, ОТП банк, Альфа банк, Ренессанс Кредит и другие. Процентные ставки в таких случаях могут достигать 30-70%. Это достигается за счет психологических аспектов поведения людей, а также низким уровнем финансовой грамотности.

Откуда берется конкретное значение ставки рефинансирования?

Ставка рефинансирования определяется исходя из текущей экономической ситуации в стране и . Если уровень инфляции повышается, то центробанк повышает ставку рефинансирования. Если уровень инфляции понижается, то Центробанк понижает ставку рефинансирования.

Выглядит обычно это следующим образом: когда ставка рефинансирования низкая, то кредиты становятся доступными. Процентная ставка по кредитам падает и люди охотно берут их. Еще бы, ведь переплачивать придется немного, тогда взять деньги в долг выгодно. Можно купить массу всего и потихоньку расплачиваться.

Предприятиям еще лучше. Чем больше денег они привлекают в свой бизнес и чем эти деньги дешевле, тем больше товаров они смогут произвести и большую выручку получить.

В итоге, когда денег у людей на руках много, то покупок становится больше, в следствие чего товары обычно начинают дорожать. Люди начинают сметать все с прилавков. Товаров на всех начинает не хватать и продавцы начинают поднимать на них цены. Вместе с этим начинает расти инфляция.

Напомню, когда в разные периоды времени, на одну и ту же сумму денег, вы можете купить разное количество одного и того же товара.

Высокий уровень инфляции отражается на благосостоянии людей. Чем выше инфляция, тем ниже уровень благосостояния людей и тем более они не довольны. А это уже угроза для правительства страны, так как недовольный народ может восстать и выбрать себе других правителей.

Поэтому, ставка рефинансирования выступает неким инструментом для влияния на уровень инфляции в стране. Для снижения инфляции ставку рефинансирования поднимают. От чего кредиты становятся дороже. Людям становится невыгодно и дорого их брать, что в итоге отражается на покупательской способности.

Денег у людей становится меньше и люди начинают меньше тратить. Заработанные средства идут только на самое необходимое. Приходится отказываться от деликатесов и новомодных гаджетов. Из-за этого продажи в магазинах падают и продавцы начинают снижать цены на товары. Все это приводит к снижению инфляции.

Ставка рефинансирования и налогообложение

Стоить отметить, что помимо перечисленных выше случаев – ставка рефинансирования применяется и в налогообложении.

• В частности налогом облагаются доходы по , которые превышают ставку рефинансирования + 5 процентных пункта. Например, если вы открыли депозит под 15 процентов годовых, при этом ставка рефинансирования составила 10%.Тогда для расчета мы к 10 прибавляем 5 и получаем те же 15%. То есть налог с дохода по депозиту взиматься не будет.Но если вы затем оформили новый вклад под 16% годовых при той же ставке рефинансирования, то тогда вам придется заплатить налог в 35% с 1% процента дохода полученного по депозиту.
• Также ставка рефинансирования помогает определить сумму компенсации, которую работодатель обязан заплатить работнику в случае задержки заработной платы, отпускных или денег, причитающихся при увольнении.По законодательству работодатель обязан возместить причитающуюся сумму + денежную компенсацию в размере не ниже 1/300 установленной ставки рефинансирования за каждый просроченный день.
• Ну и наконец, ставка рефинансирования применяется для определения пени для лиц, имеющих задолженность по налогам и различным сборам. Для этого используют следующую формулу:

Изменение ставки рефинансирования с 1992 года по сегодняшний день:

Заключение

Надеемся, что наша статья помогла ответить вам на вопрос: Что такое ставка рефинансирования ЦБ РФ и для чего она нужна. А если у вас остались вопросы, то вы можете задать их ниже в комментариях.