Корр счет и лицевой счет. Виды счетов: расчетный, корреспондентский, лицевой и текущий

Корреспондентский, или так называемый "кор. счет", - это такой вид исчисления, на котором фиксируются и в последующем отображаются все виды операций одного банка, совершаемые согласно корреспондентскому договору. Иными словами, данное понятие подразумевает открываемый кредитной организацией который используется для формирования или же различных перечислений, производимых вышеупомянутой структурой. Как правило, учреждения Центрального банка страны и какие-либо коммерческие структуры заключают между собой договор, который служит для учета имущества, находящегося в их собственности.

Разновидности

Как и любой другой финансовый термин, кор. счет - это понятие, которое имеет несколько направлений. Различают три вида исчислений: лоро, ностро и востро. Рассмотрим подробнее каждый из них. Итак, первый тип служит для определения счета, который открывается банком, выступающим корреспондентом, учреждению, являющемуся респондентом. Другими словами, такой кор. счет Сбербанка отражает все операции какой-либо другой организации. Эти записи заносятся в пассив предприятия. В свою очередь, ностро-кор. счет - это исчисления учреждения-респондента, который заключил договор с банком-корреспондентом. Для большей наглядности разберем пример. Два банка (А и Б) заключили между собой корреспондентский договор. В том случае, если учреждению А необходимо перевести некоторую сумму, он может воспользоваться своим ностро-счетом в банке Б. И наоборот, если возникнет необходимость финансовых расчетов у структуры Б, то все проведенные операции будут отражаться на корреспондентском лоро-счете банка А. Проще говоря, ностро - наш счет в другом банке, а лоро - их счет в нашем. Когда первые две разновидности стали максимально понятны, можно переходить к последнему типу корреспондентских счетов - востро. Главной его особенностью является то, что это договор, заключаемый между ЦБ и каким-либо иностранным учреждением, расчеты по которому поизводятся либо в местной валюте, либо в денежных ассигнациях третьей страны. Данное определение является скорее дополняющим, поэтому его можно встретить не так часто, как первые два.

Типология

Кроме того, можно выделить еще одну классификацию, согласно которой различают корреспондентские счета, заключаемые как между коммерческим и Центральным банком страны, так и между двумя коммерческими учреждениями. Первый вид встречается при создании нового банка, когда формируется его уставной капитал. При успешном завершении данного процесса, ЦБ выдает лицензию на осуществление а после государственной регистрации имеющийся кор. счет может использоваться как форма учета имущества и способ осуществления расчетных операций. Второй тип, в свою очередь, подразумевает наличие соглашения между двумя коммерческими банками, которым устанавливается определенный порядок участия обоих структур в финансовых расчетах с клиентами.

Назначение

Следует отметить, что кор. счет банка наиболее часто используется для денежных переводов. Валюта может быть различная, но она все равно будет приписана к одному корреспондентскому счету. Кроме того, как уже говорилось ранее, банки могут оперировать вышеописанными исчислениями для учета своего имущества.

Обозначение

Как и многие другие финансовые определения, позволяет зашифровать всю необходимую информацию в числовых обозначениях. Центральным банком России принято, что кор. счет - это двадцать знаков, первые три разряда которого традиционно указывают на исчисление первого порядка (301), а последние три номера заключают в себе информацию о трехзначном условном номере участника расчетов. К примеру, к/с 30101810600000000957.

Корреспондентский счет – это расчетный счет банка, который нужен для проведения операций за счет другого финансового учреждения. Открыть его можно в ЦБ РФ либо в любом другом банке.

Что такое корреспондентский счет банка?

Корреспондентский счет банку, являющемуся отправителем платежа, необходим в случае, если в платежном поручении клиента указан расчетный счет иного финучреждения. Если же переводы производятся в пределах одного и того же банка или в его филиалы, то кор. счет не нужен.

Корреспондентский счет бывает трех видов:

• ностро (в нем отражаются операции в балансе банка-респондента по счету, открытому в банке-корреспонденте);
• лоро (открывается в банке-корреспонденте банку-респонденту);
• востро (счет ностро, открытый в иностранном банке).

Важно: чтобы легко запомнить разницу между тремя видами корреспондентских счетов, нужно понять, что ностро – наш счет в их банке, лоро – их счет в нашем банке, востро – наш счет в иностранном банке.

Как узнать номер корреспондентского счета?

Номер корреспондентского счета состоит из 20 цифр. При этом последние 3 из них совпадают с последними тремя цифрами БИК (банковский идентификационный код - уникальный идентификатор банка, который используется в платежных документах), а первые три цифры – «301». Узнать этот номер можно у банка:

• на сайте (в разделе, где приведены реквизиты, или в своем «Личном кабинете»);
• по телефону горячей линии;
• в отделении.

Что нужно, чтобы открыть кор. счет?

Чтобы открыть корреспондентский счет, банк должен заключить с другой финансовой организацией договор. Корреспондентские связи банки устанавливают не только с ЦБ РФ, но и между собой. Каждая финансовая организация может иметь неограниченное количество таких счетов.

Корреспондентский счет и расчетный счет - отличие

Отличие состоит в том, что корреспондентский счет – это счет самого банка, а расчетный – счет клиента (индивидуальный предприниматель, организация, предприятие) банка. При проведении безналичного расчета, когда пересылка денег осуществляется с расчетного счета клиента одного банка на расчетный счет клиента другого банка, плательщик должен указывать не только расчетный счет получателя, но и кор. счет финучреждения, в котором находится счет получателя. Если же расчетные счета плательщика и получателя находятся в одном и том же банке, то указывать корреспондентский счет не требуется.

Важно: расчетный счет также называется банковским или текущим, у термина «корреспондентский» синонимов нет.

Вопросы от пользователей

Рассмотрим часто задаваемые вопросы от пользователей.

Р/с - что это в реквизитах?

Р/с в реквизитах обозначает расчетный счет, который предназначен для получения клиентом (небанковской структурой) переводов и отправления платежей. К/с находится в связи с р/с. Во многих случаях при отправлении платежа на конкретный р/с нужно указывать и к/с.

Банк-респондент - это что?

Банк-респондент – это банк, который открыл корреспондентский счет в другой кредитной организации и распоряжается им.

При обращении в банк клиент должен знать, что такое расчетный счет и корреспондентский счет . Вопреки распространенному мнению, эти понятия имеют разное содержание. В чем разница?

Расчетный счет (р/с)

Открытие р/с позволяет клиенту учреждения проводить следующие операции:

• Переводить деньги.
• Получать платежи.
• Оформлять займы.
• Рассчитываться с сотрудниками по зарплате.
• Производить выплаты по решению судов.
• Осуществлять другие платежные операции.

Расчетный счет в банке обязателен для нормальной работы компаний и рекомендован ИП. Характерные черты:

1. На финансовое лицо приходится один или несколько р/с. При этом основным может быть только один счет.
2. Применяется для проведения безналичных транзакций компанией.
3. Р/с имеет особую структуру (по цифрам):

• 9 - контрольный символ.
• 10-13 - код филиала финансово-кредитной организации.
• 14-20 - номер лицевого аккаунта.

Получается, что расчетный счет в банке - вид услуги, подразумевающий открытие р/с небанковской структурой для проведения финансовых операций.

Корреспондентский счет (к/с)

Кто знаком с банковской практикой знает, что расчетный и корреспондентский счет - разные понятия. В отличие от р/с корсчет - услуга, подразумевающая:

• Открытие аккаунта одной финансово-кредитной организацией в другом банковском учреждении.
• Получение услуги с ограниченными возможностями. При этом к/с находится в непосредственной связи с р/с.

Характеристики:

• Корреспондентских счетов в банке может быть несколько.
• На корсчет зачисляются не только личные средства, но деньги, которые направляются на р/с других компаний (характерно для банков).
• При перечислении денег на р/с компании желательно знать не только этот номер, но и корсчет банковского учреждения.
• Прямой обмен между двумя корсчетами, принадлежащими одному субъекту, запрещен.
• Администрирование к/с происходит посредством р/с.

Понятным языком расчетный счет в банке - номер офиса, а корсчет - номер здания, в котором он находится.

При оформлении платежных реквизитов прописывается:

• Р/с компании.
• Корсчет Центрального банка. При этом платежи могут направляться и через другие кредитные организации (не обязательно через ЦБ).

К/с имеет особую структуру (по цифрам):

• 1-3 - номер балансового аккаунта 1-го порядка.
• 4-5 - то же самое, но 2-го порядка.
• 6-8 - код используемой денежной единицы.
• 9 - контрольный символ.
• 10-17 - код аккаунта в банковском учреждении.
• 18-20 - БИК финансово-кредитной организации.

Корреспондентский счет в банке бывает 2-х видов:

• Приходный. На него только поступают деньги от других клиентов, а пересылка с него осуществляется только на р/с хозяина.
• Расходный. Сюда только поступают средства с р/с владельца. Пересылка с этого корсчета возможна в двух направлениях - на корсчет держателя или другим субъектам.

К/с различаются по начислению процентов:

• Проценты не начисляются. При таком варианте снижается популярность к/с, а движение наличности становится более активным, что нежелательно.
• Проценты начисляются по общим правилам. Появляется шанс использовать к/с для решения финансовых задач. Клиент оформляет кредит в учреждении и направляет средства на к/с. Во избежание цикличного оборота средств банки делают так, чтобы уровень к/с был выше уровня р/с.
• По к/с начисляются повышенные ставки. Недостаток - усложнение банковской системы, из-за чего этот вариант применяется редко.

В чем разница счетов?

Расчетный и корреспондентский счет имеют ряд отличий:

• Р/с открывается небанковскими структурами, а к/с - как правило, банками в других кредитных организациям.
• В банке, где уже открыт р/с финансового лица, корсчетов этого субъекта быть не должно.
• Кредит на к/с не выдается.
• К/с - аккаунт банковского учреждения при работе с клиентами, а р/с - наоборот.

Формируя платёжное поручение в пользу контрагента, вы можете увидеть в документе расчётный счёт и корреспондентский счёт. Разница между ними существенная, но многие о ней не знают. Первый необходим для обслуживания юридических лиц и ИП, а второй требуется для связанной деятельности между разными банками.

Чем отличается один вид счёта от другого, более подробно разберём в нашей статье. Также вы узнаете, какие операции проводятся по обоим счетам.

Что такое расчетный счет

Чтобы проводить безналичные платежи, необходимо оформить расчётный счёт. Он представляет собой комбинацию из цифр, которая является уникальной и указывается в реквизитах при переводах. для ведения бизнеса.

Законом установлено ограничение в наличных расчётах. Если сумма сделки в договоре больше 100 000 рублей, то предприниматель обязан получить деньги на расчетный счет, а не наличными.

По расчётному счёту проводятся самые разнообразные операции:

• денежные переводы в пользу контрагентов или государственных органов (например, оплата налогов);
• зачисление наличных (предприниматели могут вносить средства из кассы на расчётный счёт);
• снятие денег на нужды бизнеса, а в случае с ИП, и на личные траты.

Расчётный счёт — это некое хранилище денежных средств бизнесмена. Деньги находятся в одном месте под защитой банка, но в любое время ими можно воспользоваться. Все расчётные операции осуществляются на основании распоряжений его владельца.

У каждого юридического лица или ИП может быть одновременно в разных банках или в одном. При этом каждый счёт — это уникальная комбинация из цифр, которая не может повторяться. Очень часто среди тех, кто только открыл банковский счёт в качестве юридического лица, задаётся вопрос: «Мой номер счета — это расчетный счет или корреспондентский ?» Этот счёт является именно расчётным, который и предназначен для ведения бизнеса.

Что такое корреспондентский счет

Банковские организации, так же как и юридические лица или физические, нуждаются в счетах. Им тоже нужно проводить различные операции в связи со спецификой их деятельности. Для этих целей между разными банками заключается корреспондентский договор.

Причём этот договор может быть подписан с другой кредитной организацией либо с Центральным Банком. К услугам последнего коммерческие банки прибегают в целях сохранности собственных средств, так как многие банки уходят с рынка, а вместе с ними теряются и деньги владельцев счетов. Корреспондентский счёт — это, так называемый, расчётный счёт банка. Он необходим для перевода средств банков и оформляется в иных кредитных организациях.

Существует три формы корреспондентских счетов:

• ностро (то есть один банк открывает счёт в другом);
• лоро (когда банк регистрирует счета другим банкам);
• востро (когда банк оформляет счета другим иностранным банкам. В российской практике такое название используется редко, чаще этот вид именуется как лоро).

Корреспондентский счёт необходим для выполнения одним банком требований других банков. Например, если в платёжном поручении адресатом указывается счёт в другом банке, то необходим корреспондентский счёт в нём для банка-отправителя платежа.

Правда, корреспондентский счёт нужен не во всех платёжках. Например, если перевод осуществляется в пределах одного банка, даже в другой филиал, необходимость в банке-корреспонденте отпадает (банк-корреспондент — это одна из сторон корреспондентского договора).

Участников соглашения в корреспондентском договоре может быть несколько. Это необязательно два банка, их может быть гораздо больше. Всё зависит от специфики осуществляемых платежей.

В чем отличие

Хотя расчётный и корреспондентский счёт имеет одну и ту же специфику, всё же они различаются. Вы можете увидеть это в следующей таблице.

Как отличить расчетный счет от корреспондентского, если оба вида состоят из 20 цифр? Последние три цифры в корреспондентском счете совпадают с БИК банка, а в расчётном счете — это номер в аккаунте банка. Несмотря на различия, между счетами существует связь. Особенно она прослеживается при составлении платёжек в другой банк: в них будут отражаться не только расчётные счета сторон перевода, но и корреспондентские счета банков-участников.

Какой счёт указывать при проведении платёжек между юридическими лицами? Однозначно, расчётный. Корреспондентский счёт также находится в реквизитах банка, однако его комбинацию можно легко узнать из различных доступных источников. А вот номер расчётного счёта придётся уточнять у его владельца.

Лицевой счет — это расчетный или корреспондентский

В банковских терминах также используется и понятие лицевого счёта. Многие думают, что он имеет отношение к физическим лицам. Однако, это ошибочное мнение. Это самостоятельный счёт, который не имеет прямого отношения к расчётному и, уж тем более — к корреспондентскому.

Напомним, что по расчётному счёту осуществляются самые разные операции. Чаще всего он используется для переводов средств между контрагентами. Корреспондентский счёт является счётом банка, открытым в другом банке.

Лицевой счёт — это чаще всего, счёт какой-либо компании, используемый для оплаты услуг, оказанных населению. Если бы организация использовала для этих целей расчётный счёт, то средства физических лиц в больших количествах поступало на счёт организации, что противоречит банковскому регламенту.

Поэтому и был создан отдельный лицевой счёт. Специфика его работы заключается в том, что деньги от плательщиков поступают не напрямую на расчётный счёт получателя (то есть компании), а сначала на счёт банка. Затем уже банк перенаправляет средства в адрес компании. Нередко банки берут комиссию за подобные услуги. К примеру, лицевые счета используются для оплаты коммунальных услуг, оплаты капитального ремонта и прочего.

Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету

В некоторых случаях клиенты банка задаются вопросом о том, как же узнать корреспондентский счёт. На самом деле это несложное дело, и для него даже не нужно знать номер расчётного счёта. Однако, если он у вас имеется, то это значительно упростит задачу.

Узнать корреспондентский счёт банка можно следующим образом:

• посетив сайт банка (во вкладке «Реквизиты» вы всегда найдёте актуальную информацию);
• позвонив по телефону горячей линии (для этого необязательно быть клиентом банка. Информация не является конфиденциальной, и ответивший оператор обязательно поделиться ею);
• посетив отделение банка (можно обратиться к администратору зала, который предоставит вам полные реквизиты кредитной организации);
• войдя в личный кабинет банка (если вы составляете платёжное поручение, то корреспондентский счёт автоматически отобразится в документе при вводе других сведений о получателе платежа).

Каждой банковской организации присваивается индивидуальный корреспондентский счет. Он входит в число обязательных реквизитов при переводе денежных средств. Банкам корсчет необходим для совершений операций по зачислению денег. На нем фиксируется вся информация о всех платежах. В этой статье расскажем, что такое корреспондентский счет и как узнать корреспондентский счет Сбербанка.

Что такое корсчет

Корреспондентский счет банка – это индивидуальный номер, состоящий из 20 цифр. На нем сохранена история всех операций. В первую очередь он в себе несет информацию о состоянии банковского баланса, который так необходим контролирующим органам.

Например, по данным корреспондентского счета Сбербанка Центральный Банк решает, насколько безопасную деятельность осуществляет коммерческий банк, не имеет ли он признаков банкротства. Ведь в случае отрицательного баланса на корсчете Сбербанк не сможет выполнять операции по переводу денег между пользователями.

Такой номер есть не только у Сбербанка, но и у любого другого коммерческого банка в России. И для каждой банковской организации он присваивается в индивидуальном порядке и носит уникальный характер. Данные по К С в Сбербанке России и других банках являются открытыми и общедоступными. Их можно посмотреть на официальных сайтах банковских компаний.

Но баланс счета и проводимые операции доступны только для Центрального Банка, а также для крупных инвесторов или аудиторских компаний, оказывающих соответствующие услуги.

Как мы уже говорили ранее в этой статье, корреспондентский счет состоит из 20 цифр. И номер для корреспондентов в РФ формируется следующим образом:

• первые три цифры характеризуют принадлежность счета к российской зоне. Это обычно 201 или 301;
• затем зашифрован индивидуальный банковский счет;
• последние три цифры совпадают с номером БИК.

БИК – это банковский индивидуальный код, который, как и корсчет, назначается ЦБ. БИК содержит от 7 до 9 цифр. Он также входит в число обязательных реквизитов для распознавания платежа. Как узнать БИК банка? Это также открытая информация, которая может быть размещена на сайте в платежных документах, личном кабинете или в отделениях компаний.

Корреспондентский счет физически привязан к определенному региону. Корсчет Сбербанка расположен в Москве. В банковских реквизитах часто указывается информация о местоположении счета, но для перевода достаточно указывать только цифры.

Такое решение принимает Центральный Банк России, а коммерческие банковские компании обязаны подчиняться. Поэтому и БИК и корреспондентский номер могут быть в любой момент изменены. Клиенту стоит обращать внимание на актуальные данные.

В случае, если допустить ошибку в общих реквизитах, т. е. БИКе, КС или ИНН, то деньги не смогут быть переведены и не дойдут до адресата, они будут возвращены отправителю. А все путешествие денежных средств может занять до 10 рабочих дней.

Обычно БИК и корсчет меняются из-за смены в названии банка или изменения юридического местонахождения. В любом случае все решения диктуются именно ЦБ.

Стоит разделять общие и индивидуальные реквизиты. Общие реквизиты могут понадобиться, если осуществляются переводы между сторонними банковскими организациями или оплата совершается через платежные системы. В общие реквизиты входят:

• Корсчет.

Также заполняются индивидуальные реквизиты владельца расчетного счета, т. е. непосредственно клиента банка, куда должны поступить деньги. Поэтому стоит разделять понятия корреспондентского (общего) и расчетного (индивидуального) счета. Для совершения операции значимым условием может выступать назначение платежа. Например, перевод денег в пользу погашения кредита по договору.

К С для Сбербанка России можно уточнить на сайте банковской компании. Это можно сделать следующим образом:

• выбрать раздел «Отделения и банкоматы». Он расположен вверху сайта, рядом с эмблемой Сбербанка России;
• далее кликнуть на раздел «Информация о банке». Первый пункт меню под эмблемой;
• слева появится вкладка «Реквизиты», кликнув на которую можно обнаружить полные банковские реквизиты Сбербанка – корсчет, БИК и прочее.

Но если операции выполняются внутри одного банка, то знание общих реквизитов может не понадобиться. Например, если клиент с карты Сбербанка переводит деньги на карточку клиента в Сбербанке, то достаточно будет указать только номер кредитки.

Дополнительно общие реквизиты можно уточнить, позвонив на горячую линию или обратившись в отделение банковской компании. Помимо этого, требуемые данные доступны в банкоматах и терминалах Сбербанка.

На данный момент для Сбера определены следующие реквизиты:

• Корсчет: 30101810400000000225;
• БИК: 044525225;
• КПП: 773601001;
• ИНН: 7707083893.

В случае оплаты кредита потребуется дополнительно указать свой личный номер, открытый для погашения. Если платеж совершается стороннему лицу на карту Сбербанка, чей номер неизвестен, значит, дополнительно следует написать номер счета карты, в пользу которой осуществляется операция.

Максим Погорелов